錢江供水公司、供水公司 指 浙江錢江水利供水有限公司

舟山自來水公司、舟山公司 指 舟山市自來水有限公司

水利置業(yè)公司、水利置業(yè) 指 浙江錢江水利置業(yè)投資有限公司

嵊州投資公司、嵊州公司 指 嵊州市投資發(fā)展有限公司

永康水務公司、永康公司 指 永康市錢江水務有限公司

安吉供水公司、安吉公司 指 安吉錢江水利供水有限公司

金西自來水公司、金西公司 指 金華市金西自來水有限公司

蘭溪水務公司、蘭溪公司 指 蘭溪市錢江水務有限公司

麗水供排水公司、麗水公司 指 麗水市供排水有限責任公司

天堂硅谷 指 天堂硅谷資產(chǎn)管理集團有限公司

平湖水務公司 指 平湖市錢江獨山水務有限公司

寧海污水公司 指 寧?？h興海污水處理有限公司

錢水建設公司 指 浙江錢水建設有限公司

第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱 錢江水利開發(fā)股份有限公司

公司的中文簡稱 錢江水利

公司的外文名稱 QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT C0.,LTD

公司的外文名稱縮寫 QJSL

公司的法定代表人 葉建橋

二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 彭偉軍 楊文紅

聯(lián)系地址 杭州市三臺山路3號 杭州市三臺山路3號

電話 0571-87974387 0571-87974387

傳真 0571-87974400 0571-87974400

電子信箱 pwj@qjwater.com ywh@qjwater.com

三、 基本情況簡介

公司注冊地址 浙江省杭州市三臺山路3號

公司注冊地址的歷史變更情況 1998年12月首次注冊登記地點：浙江省杭州市天目山 路166號投資大廈，郵政編碼310007；2005年8月變更注冊登記地點：浙江省杭州市三臺山路3號，郵政編碼：310013

公司辦公地址 浙江省杭州市三臺山路3號

公司辦公地址的郵政編碼 310013

公司網(wǎng)址 //www.qjwater.com

電子信箱 qjsl@qjwater.com

四、 信息披露及備置地點

公司披露年度報告的媒體名稱及網(wǎng)址 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》

公司披露年度報告的證券交易所網(wǎng)址 //www.sse.com.cn

公司年度報告?zhèn)渲玫攸c 公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 上海證券交易所 錢江水利 600283 -

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境內(nèi)） 名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙）

辦公地址 杭州錢江路1366號華潤大廈B座

簽字會計師姓名 陳素素、韓熙

七、 近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

(一) 主要會計數(shù)據(jù)

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數(shù)據(jù) 2021年 2020年 本期比上年同期增減(%) 2019年

營業(yè)收入 1,538,519,305.75 1,315,071,908.75 16.99 1,174,868,291.01

歸屬于上市公司股東的凈利潤 150,757,637.46 138,611,912.16 8.76 43,165,993.67

歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤 123,799,946.00 113,832,410.76 8.76 10,628,381.22

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 558,953,902.43 469,842,808.88 18.97 444,598,491.29

額

2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增減（%） 2019年末

歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 2,081,248,602.55 1,984,199,581.19 4.89 1,856,900,840.50

總資產(chǎn) 6,382,847,330.31 5,755,848,121.57 10.89 5,171,402,341.71

(二) 主要財務指標

主要財務指標 2021年 2020年 本期比上年同期增減(%) 2019年

基本每股收益（元／股） 0.43 0.39 10.26 0.12

稀釋每股收益（元／股） 0.43 0.39 10.26 0.12

扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.35 0.32 9.38 0.03

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 7.42 7.20 增加0.22個百分點 2.35

扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 6.09 5.91 增加0.18個百分點 0.58

報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內(nèi)外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2021年分季度主要財務數(shù)據(jù)

單位：元 幣種：人民幣

第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份）

營業(yè)收入 308,644,396.11 390,002,010.23 390,395,473.10 449,477,426.31

歸屬于上市公司股東的凈利潤 38,944,787.07 54,390,129.22 53,823,378.31 3,599,342.86

歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 34,819,045.10 45,080,599.87 53,489,091.44 -9,588,790.41

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 60,210,779.07 109,539,299.47 203,160,120.40 186,043,703.49

季度數(shù)據(jù)與已披露定期報告數(shù)據(jù)差異說明

□適用 √不適用

十、 非經(jīng)常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經(jīng)常性損益項目 2021年金額 附注（如適用） 2020年金額 2019年金額

非流動資產(chǎn)處置損益 -8,780,092.03 -10,525,590.43 -213,048.39

越權(quán)審批，或無正式批準文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免 29,801.51 606,583.71

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外 47,981,840.22 52,055,945.91 49,306,340.56

計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 410,377.36 410,377.36 410,377.36

企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益

非貨幣性資產(chǎn)交換損益

委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備

債務重組損益

企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益

與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產(chǎn)生的損益

除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負債、衍生金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權(quán)投資取得的投資收益 133,023.41 3,028,630.13

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產(chǎn)減值準備轉(zhuǎn)回

對外委托貸款取得的損益

采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益

根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響

受托經(jīng)營取得的托管費收入

除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 3,994,773.22 1,948,515.09 2,770,765.83

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 77,767.05

減：所得稅影響額 9,236,539.23 10,638,721.05 11,897,265.33

少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 7,520,236.64 9,210,632.60 10,868,187.71

合計 26,957,691.46 24,779,501.40 32,537,612.45

將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益項目的情況說明

□適用 √不適用

十一、 采用公允價值計量的項目

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額

其他權(quán)益工具投資 129,527,155.41 129,527,155.41

合計 129,527,155.41 129,527,155.41

十二、 其他

□適用 √不適用

第三節(jié) 管理層討論與分析

一、經(jīng)營情況討論與分析

2021 年，公司繼續(xù)貫徹“創(chuàng)一流、創(chuàng)標桿”雙創(chuàng)工作整體要求，圍繞“十四五”戰(zhàn)略規(guī)劃目標，扎實推進“明方向、求創(chuàng)新、抓發(fā)展、強管理、防風險”系統(tǒng)化體系化的發(fā)展思路，持續(xù)挖掘水務主業(yè)做專、做精、做優(yōu)路徑和動能，持續(xù)打造錢江水利硬核能力和核心優(yōu)勢，全力以赴做好各項供水保障工作，實現(xiàn)“創(chuàng)新發(fā)展、協(xié)同發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展”之路。同時公司緊緊圍繞既定的目標任務和重點工作安排，抓緊推進各項生產(chǎn)經(jīng)營工作，高質(zhì)量完成各項重點工作。

2021 年公司供水量與污水處理量實現(xiàn)穩(wěn)步增長，供水水質(zhì)綜合合格率全面達標，污水處理持續(xù)穩(wěn)定達標排放，各項單耗均控制在合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)穩(wěn)中有降。

2021 年，公司供水業(yè)務實現(xiàn)供水量45,132 萬噸，同比增加8.22%；售水量41,536萬噸，同比增加7.35%。整體供水形勢平穩(wěn)上漲，符合預期。主要系舟山公司售水量主要增長點在普陀片區(qū)、普陀山與朱家尖景區(qū)及島北片區(qū)和岑港工業(yè)區(qū)，整體增幅為5.53%；麗水公司非居民用水大幅回升，與去年同期相比，售水總量增幅為13.98%；永康公司城區(qū)、古山售水量相較去年均有增多，增幅8.77%；蘭溪公司得益于芝堰水廠、錢塘垅水廠供水范圍擴大及企業(yè)用戶的增加，售水總量增幅10.65%；平湖公司主要系浙江獨山能源有限公司二期投產(chǎn)用水量增加，售水總量同比增長37.38%。

2021 年，公司實現(xiàn)污水處理量11,991 萬噸，同比增長10.24%，主要系麗水公司污水處理量因新增青田華水中部組團污水處理量和臘口污水廠的投入運行，同比增加19.01%；永康公司同比增長4.64%；寧海公司污水處理量同比增長7.70%。

2021年公司實現(xiàn)營業(yè)收入153,851.93萬元，同比增長16.99%；合并凈利潤（歸屬于母公司）15,075.76萬元，同比增長8.76%。截至2021年12月底，公司合并資產(chǎn)總額64.25億元，股東權(quán)益26.77億元（其中歸屬于母公司股東權(quán)益為20.81億元）。

二、報告期內(nèi)公司所處行業(yè)情況

近年來，我國水務市場用水需求總量基本呈現(xiàn)平穩(wěn)增長的態(tài)勢，水務行業(yè)發(fā)展目前進入相對成熟階段，其中：供水處于成熟后期；污水治理處于成熟期早期，河道治理與生態(tài)修復全面鋪開，污水處理率和污水處理能力快速增長，污水處理設施掀起升級改造潮；智慧水務逐漸成為水務市場新的投資熱點。

未來水務產(chǎn)業(yè)的發(fā)展機會在二次供水、農(nóng)村環(huán)境治理、黑臭水體治理、水環(huán)境綜合治理等方面體現(xiàn)。

1、供水方面：供水行業(yè)屬于公用事業(yè)領域，具有自然壟斷屬性，有規(guī)模經(jīng)濟和安全性特征，隨著國內(nèi)城鎮(zhèn)化推進加快和人民生活水平不斷提高，自來水需求量和飲用水標準逐漸提高。

水務行業(yè)，排水管網(wǎng)系統(tǒng)的優(yōu)化、管網(wǎng)新建/改擴建等、供水管網(wǎng)運行調(diào)度優(yōu)化、防汛排澇等應急系統(tǒng)，消毒加氯過程的智能控制、給水管網(wǎng)的漏損控制都會是未來的增長點。

智慧水務近幾年已經(jīng)成為水務行業(yè)發(fā)展的熱點，各路資金、技術、人才等早已開始向這個行業(yè)流動，利用智慧水務技術提升水務業(yè)務的競爭力，代表了行業(yè)的發(fā)展方向。

二次供水方面，現(xiàn)各地都在加快進行二次供水設施與管理的移交工作，說明做好二次供水工作有著重大的意義，它既是提高服務質(zhì)量的手段，又是爭取相關政策為公司謀求經(jīng)濟增長的切入點，也是“做深做透做強水務主業(yè)”、“提質(zhì)增效”的必然要求，全面提升公司發(fā)展質(zhì)量和競爭力，是實現(xiàn)公司的高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措之一。

農(nóng)村供水保障方面，浙江省農(nóng)村飲用水達標提標行動計劃（2018-2020年）已圓滿收官。浙江省三年累計投入214億元，新增1054萬達標人口、超計劃803萬人的30%，同期改善人數(shù)位居全國第一；經(jīng)縣級清盤驗收、省市抽檢、第三方評估，各項主要指標如期完成，全省農(nóng)村飲用水達標人口覆蓋率超過95%，城鄉(xiāng)規(guī)?；┧丝诟采w率超過85%，農(nóng)村供水工程供水保證率超過95%、水質(zhì)達標率超過92%，在全國率先基本實現(xiàn)“城鄉(xiāng)同質(zhì)飲水”目標，農(nóng)村飲用水達標提標行動圓滿收官。后期省政府將繼續(xù)本著“鞏固無終點、提升無止境”的理念，深入推進農(nóng)村飲用水達標提標行動，力爭到2022年底，努力實現(xiàn)全省農(nóng)村飲用水達標人口全覆蓋，飲用水質(zhì)量持續(xù)提升。

2021年，水利部完成《“十四五”農(nóng)村供水保障規(guī)劃》的制定，結(jié)合城鄉(xiāng)融合發(fā)展和村莊總體規(guī)劃，推動城鄉(xiāng)一體化和規(guī)模化供水工程建設，改造早期老舊工程，梯次推進村莊供水發(fā)展，深化工程建設和運行管護體制機制改革，不斷提升農(nóng)村供水保障水平。水利部要求通過“十四五”的努力，把農(nóng)村供水的自來水普及率再進一步提升，由現(xiàn)在的83%提升到88%，飲水的標準、供水的標準也進一步提高，滿足鄉(xiāng)村振興的需要。

2、污水處理方面：“十四五”開局之際，我國生態(tài)文明建設再上新征程。黨的十九屆五中全會對“十四五”生態(tài)文明建設做出了重要決策部署，將“生態(tài)文明建設取得新進步”作為六大新目標之一。強調(diào)“綠水青山就是金山銀山”的綠色發(fā)展理念，提出了“基本消除城市黑臭水體、全面實行排污許可制；以補齊城鄉(xiāng)污水收集和處理設施短板為關鍵，推進城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)全覆蓋。”等具體任務。強調(diào)要深入實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，完善生態(tài)文明領域統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制，構(gòu)建生態(tài)文明體系，促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型，建設人與自然和諧共生的現(xiàn)代化。

政策方面，2021年1月，國家發(fā)展改革委等十部門聯(lián)合印發(fā)《關于推進污水資源化利用的指導意見》，從國家戰(zhàn)略高度對污水資源化利用做出全方位部署。同時，國家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設部印發(fā)《“十四五”城鎮(zhèn)污水處理及資源化利用發(fā)展規(guī)劃》（以下簡稱《規(guī)劃》）?！兑?guī)劃》明確，到2025年，基本消除城市建成區(qū)生活污水直排口和收集處理設施空白區(qū)，全國城市生活污水集中收集率力爭達到70%以上；城市和縣城污水處理能力基本滿足經(jīng)濟社會發(fā)展需要，縣城污水處理率達到95%以上；水環(huán)境敏感地區(qū)污水處理基本達到一級A排放標準；全國地級及以上缺水城市再生水利用率達到25%以上，京津冀地區(qū)達到35%以上，黃河流域中下游地級及以上缺水城市力爭達到30%；城市污泥無害化處置率達到90%以上。

持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)，系統(tǒng)推進污水處理領域補短板強弱項，推進污水資源化利用，促進解決水資源短缺、水環(huán)境污染、水生態(tài)損害問題，推動高質(zhì)量發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展，鼓勵污水處理和污水資源化利用行業(yè)發(fā)展。未來，水治理將不再停留在單純的污水治理和截污管網(wǎng)等末端層面，而將轉(zhuǎn)變?yōu)榘搭^控制、過程阻斷以及末端治理等全過程，涉及治理、修復以及生態(tài)景觀等多個環(huán)節(jié)的綜合治理模式。近年來水治理各個細分領域的細則逐步出臺，對于污水治理、黑臭水體治理、海綿城市建設等細分領域提出具體要求，也標志著水治理開始走向綜合化和多元化，相關企業(yè)也需要做出相應的轉(zhuǎn)變，從單一的污水處理逐步走向水環(huán)境的綜合治理。

行業(yè)標準方面，污水處理的提標改造為行業(yè)進步帶來新的發(fā)展空間。我國的污水處理總量規(guī)模較大，但出水水質(zhì)標準與發(fā)達國家存在一定的差距。隨著社會對水環(huán)境質(zhì)量要求的不斷提高，我國仍有大批污水處理廠需要進行升級改造，這也將為我國污水處理行業(yè)的整體技術進步帶來新的發(fā)展空間。

另外，我國工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程的加快也將不斷擴大污水處理服務市場的外延?？焖侔l(fā)展的城鎮(zhèn)化進程不斷對污水處理行業(yè)提出更高的服務要求，隨著國家節(jié)能減排力度的加大，投入運行的污水處理廠總數(shù)將不斷上升，市場化運營服務的增量和保有量兩項指標將長期穩(wěn)定在高位運行。同時，隨著城鎮(zhèn)化進程和小城鎮(zhèn)不斷提升生活品質(zhì)的需要，適應小城鎮(zhèn)規(guī)模的中小型污水處理設施將大量出現(xiàn)；同時由于水資源日益寶貴，集中式水再生處理系統(tǒng)與就地(小區(qū))型水再生處理系統(tǒng)相結(jié)合的配置模式將獲得普遍應用?？傮w來說，無論是在大都市、中小城市還是在小城鎮(zhèn)，污水處理行業(yè)都將有很好的發(fā)展前景。

但是，對應行業(yè)的快速發(fā)展，我國的污水處理市場仍面臨著配套管網(wǎng)建設慢、污水處理項目運營的專業(yè)化程度不高、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展不平衡以及流域化管理力度不夠等問題，這些都影響了污水處理行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。在國家實施節(jié)能減排戰(zhàn)略、加快培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的大背景下，我國污水處理行業(yè)政府與社會資本合作模式進入規(guī)范期，簡單依賴政府寬松的金融環(huán)境的商業(yè)模式已經(jīng)不再適用，市場競爭日趨激烈。同時，隨著中央環(huán)境保護督察“回頭看”啟動及水專項督察開展，環(huán)保督察的問責考核更加精準，相應的環(huán)保處罰力度空前嚴厲，污水處理企業(yè)面臨的生產(chǎn)經(jīng)營成本和企業(yè)經(jīng)營風險增加，對環(huán)保行業(yè)企業(yè)的技術水平和運營能力都提出了更高要求。

3、今年是十四五的開局之年，十四五期間我國將以建設水災害防控、水資源調(diào)配、水生態(tài)保護功能一體化的“國家水網(wǎng)”，加快完善水利基礎設施體系，解決水資源時空分布不均問題，提升國家水安全保障能力，供水行業(yè)預計會呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢：

（1）未來一段時間更多的是央企、國資主導的投資；

（2）無接觸經(jīng)濟、數(shù)字經(jīng)濟、智慧水務將加速：智慧水務近幾年已經(jīng)成為水務行業(yè)發(fā)展的熱點，利用智慧水務技術提升水務業(yè)務的競爭力，代表了行業(yè)的發(fā)展方向；

（3）城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)提質(zhì)工作快速推進:2019年4月，住房和城鄉(xiāng)建設部、生態(tài)環(huán)境部和國家發(fā)展改革委三部委聯(lián)合印發(fā)《城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效三年行動方案（2019―2021年）》要求：加快補齊城鎮(zhèn)污水收集和處理設施短板，盡快實現(xiàn)污水管網(wǎng)全覆蓋、全收集、全處理；經(jīng)過3年努力，地級及以上城市建成區(qū)基本無生活污水直排口，基本消除城中村、老舊城區(qū)和城鄉(xiāng)結(jié)合部生活污水收集處理設施空白區(qū)，基本消除黑臭水體，城市生活污水集中收集效能顯著提高。

2021年，雖是城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效三年行動的收官之年，但由于2020年疫情等原因，很多城市2021年才真正啟動。同時，“十四五”規(guī)劃也提出到2025年城市生活污水集中收集率達到70%以上，比2020年再提升5個百分點以上。由此可見，圍繞水環(huán)境治理、污水提質(zhì)增效、防洪排澇、常態(tài)化運維等管理問題，未來幾年國內(nèi)各城市仍將持續(xù)加大投入，粗略估計市場空間達數(shù)千億。

（4）資源安全保護措施將全面升級:國家仍將持續(xù)加大對水生態(tài)安全各方面（供水、污水、水環(huán)境）的基礎設施建設力度和資本開支力度，水生態(tài)一體化、系統(tǒng)化的保護與治理工作也將持續(xù)推進;

（5）污泥無害化處置設施建設將提速：污泥產(chǎn)量和污水處理量高度相關，污水處理量的持續(xù)增長將進一步推動污泥處置需求的提升。目前污泥無害化處置設施的建設規(guī)模較目標仍有一定差距。污泥減量化仍是目前的主流處理處置路線，資源化處置是未來發(fā)展方向。

（6）行業(yè)深化整合：現(xiàn)階段我國水務行業(yè)集中度不高，具有企業(yè)數(shù)量眾多、規(guī)?；蛔?、區(qū)域分散等特點，尚未形成標桿性的龍頭企業(yè)，其中國內(nèi)最大的水務集團其服務市場份額也不足5%。針對這種現(xiàn)狀，近年來部分大中型水企利用外延式擴張，通過并購整合打破技術及地域限制，去實現(xiàn)快速擴張。

4、水務行業(yè)具有明顯的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征：

（1）周期性：水務行業(yè)屬于基礎民生行業(yè)，需求穩(wěn)定，對經(jīng)濟周期波動的敏感性相對較低，盈利能力受能源、基礎性生產(chǎn)資料價格的波動性影響較小。其主要周期性體現(xiàn)為投資建設的周期性。水務行業(yè)作為一地區(qū)的基礎設施，其建設規(guī)模要滿足該地區(qū)一定時期的需要，適當超前建設。當?shù)貐^(qū)經(jīng)濟發(fā)展和人口增長達到一定水平，使供水和污水處理能力出現(xiàn)飽和跡象時，當?shù)厥姓块T通常會按照遠期規(guī)劃目標（一般為10年-20年）對現(xiàn)有產(chǎn)能進行改擴建或是建設新的供排水處理設施；

（2）區(qū)域性：水務行業(yè)的區(qū)域性較為明顯。從目前城市供排水業(yè)務來看，水務企業(yè)只能在其供水管網(wǎng)或污水收集管網(wǎng)覆蓋的范圍內(nèi)開展業(yè)務，一個城市供排水業(yè)務發(fā)展受制于該城市城區(qū)及城市規(guī)劃發(fā)展區(qū)域；

（3）季節(jié)性：水務行業(yè)的季節(jié)性特征較為明顯。一般夏季（6月-10月）供水和污水處理的需求量大，在全年形成高峰期。由于夏季用水量和降雨量的增加，使得污水處理量在同期也會達到全年峰值。季節(jié)性特征可能使水務公司的經(jīng)營業(yè)績和盈利水平隨著不同的季節(jié)而有所波動。

5、公司在水務行業(yè)中具有較強的競爭能力，是浙江省內(nèi)水務行業(yè)的龍頭企業(yè)之一，公司未來發(fā)展前景良好，亦對中國未來的環(huán)保產(chǎn)業(yè)與水處理行業(yè)充滿期待和希望。

三、報告期內(nèi)公司從事的業(yè)務情況

公司主要從事自來水的生產(chǎn)和供應，同時經(jīng)營污水處理和市政自來水管道安裝業(yè)務，涵蓋原水、制水、污水污泥處置、海水淡化等水務全產(chǎn)業(yè)鏈。公司產(chǎn)業(yè)鏈條完整，享有廠網(wǎng)一體化、供排水一體化優(yōu)勢。公司主業(yè)所處的水務行業(yè)受到國家政策支持，有廣闊的市場前景，公司在水務行業(yè)中具有較強的競爭能力，同時公司有效整合資金、集采、設計、建安四大平臺，積極培育發(fā)展“新引擎”，有效提升公司發(fā)展“驅(qū)動力”。

公司供水業(yè)務涵蓋供水服務全產(chǎn)業(yè)鏈，包括原水、取水、制水、輸水到終端客戶服務，總供水設計規(guī)模180萬噸/日。主要經(jīng)營模式有自主投資運營模式、BOT模式、TOT模式和委托運營模式等。

公司主要通過與當?shù)厮畡展疽杂邢挢熑喂镜男问浇M建水務公司，運營供水項目。包括：1.原水供應：將水庫原水通過供水管網(wǎng)直接輸送給制水企業(yè)，業(yè)務主要分布在嵊州及蘭溪，設計規(guī)模20萬噸/日；2.自來水供應：將原水通過自來水處理工藝后，將符合國家標準的自來水通過城市供水管網(wǎng)銷售并輸送給用戶，業(yè)務分布杭州、舟山、麗水、永康、蘭溪、平湖、金西、安吉等地，總設計規(guī)模160萬噸/日。

公司污水處理業(yè)務系從城市污水管網(wǎng)收集生活污水、工商業(yè)污水、雨水及其他污水進行無害化處理，使污水處理廠出水標準達到國家法律法規(guī)規(guī)定，污水處理設計規(guī)模51萬噸/日。公司污水處理項目由麗水供排水、永康錢江水務以及寧海興海污水公司運營。

公司管道安裝業(yè)務作為水務業(yè)務的延伸，包括管道安裝工程業(yè)務和水務工程材料銷售，其中管道安裝工程業(yè)務一般由水務公司下屬安裝分子公司承接施工，主要業(yè)務包括房產(chǎn)片區(qū)自來水管道鋪設、農(nóng)村自來水及管網(wǎng)鋪設和配合市政道路自來水管道鋪設等工程施工業(yè)務。

公司在自來水和污水處理行業(yè)已有二十多年的實踐摸索，在城鎮(zhèn)供排水項目的投資運營管理方面積累了豐富的經(jīng)驗，近年來借助水務標準化和信息化的建設，搭建設計、施工、集采、資金等業(yè)務平臺，為水務運營提供協(xié)同和保障，提升了整體運營效率，各所屬公司的整體面貌煥然一新，已經(jīng)在市場和各地政府中產(chǎn)生一定的示范效應。

四、報告期內(nèi)核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司的優(yōu)勢：

1.背景優(yōu)勢：公司控股股東中國水務投資有限公司是由水利部綜合事業(yè)局聯(lián)合戰(zhàn)略投資者發(fā)起成立的國家級專業(yè)水務投資和運營管理公司，主要從事供水、污水處理，弱咸水淡化等投資業(yè)務，具有較強的市場運作能力與資源優(yōu)勢。同時，中國水務是國家級水務環(huán)保投資集團，項目遍布上海、江蘇、浙江、山東、湖南等省市，具有較高的行業(yè)知名度，為公司拓展全國市場提供了增信。

公司主要股東浙江省新能源投資集團股份有限公司和浙江省水電實業(yè)公司均為國有法人，具有能源和水利行業(yè)背景，在水務行業(yè)方面擁有廣泛的資源。

2.規(guī)模優(yōu)勢：公司在浙江省舟山、麗水二個地級市，永康、蘭溪、金華婺城三個縣（區(qū)）擁有供水廠網(wǎng)一體化項目，占浙江省供水市場份額約10%。相較于污水處理等其他水務環(huán)保項目，供水廠網(wǎng)一體化項目具有上下游產(chǎn)業(yè)鏈長、區(qū)域自然壟斷、直接面對終端客戶、與地方政府的關系更為緊密等特點。以此類項目為基礎，公司可依托良好的政府關系，利用向上下游延伸發(fā)展的產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，進一步加大市場拓展力度，擴展業(yè)務區(qū)域，拓展業(yè)務類型。同時公司自2000年涉足水務行業(yè)，目前已擁有城市供水和污水處理規(guī)模合計231萬噸/日，得益于規(guī)模效應，公司生產(chǎn)成本、管理成本得以大大降低，具有較強的市場競爭力。

3.管理優(yōu)勢：公司在自來水、污水等運營業(yè)務板塊多年的實踐摸索，在項目方面積累了豐富的運營經(jīng)驗，依托技術平臺、信息管理系統(tǒng)，積極搭建設計、施工、集采、資金、科貿(mào)等業(yè)務平臺，為水務運營提供協(xié)同和保障，提升整體運營效率，公司的管理模式具備可快速復制的能力、有助于公司業(yè)務拓展，特別是在農(nóng)村飲水安全這一重要的市場拓展方向，將發(fā)揮顯著的優(yōu)勢。

近年來公司借助水務標準化和信息化的建設，積極搭建設計、施工、集采、資金、科貿(mào)等業(yè)務平臺，為水務運營提供協(xié)同和保障，提升了整體運營效率。同時公司積極開展技術創(chuàng)新，堅持以供排水為核心主業(yè)，圍繞水環(huán)境打造規(guī)劃設計、工程建設、物資流通、科技研發(fā)、技術咨詢等戰(zhàn)略新興板塊，以技術標準、專利申報、課題研究為依托，不斷提升技術創(chuàng)新能力和科研成果轉(zhuǎn)化能力，打通從科技研發(fā)到產(chǎn)業(yè)化應用的創(chuàng)新鏈條。公司結(jié)合市場調(diào)研編制《污廢水處理用復合碳源》團體標準，并在相關平臺完成發(fā)布，全面細化規(guī)定復合碳源的產(chǎn)品分類、技術要求、試驗方法等關鍵要素，助推“錢凈”牌復合碳源區(qū)域推廣，獲取行業(yè)話語權(quán)；同時在系統(tǒng)內(nèi)進一步落實《農(nóng)村供水站運行維護標準》和《農(nóng)村供水站一體化凈水設備集成及安裝規(guī)范》團體標準，加大宣貫力度，在《農(nóng)村供水站一體化凈水設備集成及安裝規(guī)范》團體標準基礎上，積極推動地方標準申報和團體標準在全國范圍的延伸；2021年公司完成15項專利的申報工作，獲得授權(quán)專利10項，包含實用新型專利9項，軟件著作權(quán)1項，積極強化課題成果轉(zhuǎn)化，為2022年新的產(chǎn)品拓展盈利點。

五、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況

2021 年，公司供水業(yè)務實現(xiàn)供水量45,132 萬噸，同比增加8.22%；售水量41,536萬噸，同比增加7.35%。整體供水形勢平穩(wěn)上漲，符合預期。主要系舟山公司售水量主要增長點在普陀片區(qū)、普陀山與朱家尖景區(qū)及島北片區(qū)和岑港工業(yè)區(qū)，整體增幅為5.53%；麗水公司非居民用水大幅回升，與去年同期相比，售水總量增幅為13.98%；永康公司城區(qū)、古山售水量相較去年均有增多，增幅8.77%；蘭溪公司得益于芝堰水廠、錢塘垅水廠供水范圍擴大及企業(yè)用戶的增加，售水總量增幅10.65%；平湖公司主要系浙江獨山能源有限公司二期投產(chǎn)用水量增加，售水總量同比增長37.38%。

2021 年，公司實現(xiàn)污水處理量11,991 萬噸，同比增長10.24%，主要系麗水公司污水處理量因新增青田華水中部組團污水處理量和臘口污水廠的投入運行，同比增加19.01%；永康公司同比增長4.64%；寧海公司污水處理量同比增長7.70%。

2021年公司實現(xiàn)營業(yè)收入153,851.93萬元，同比增長16.99%；合并凈利潤（歸屬于母公司）15,075.76萬元，同比增長8.76%。截至2021年12月底，公司合并資產(chǎn)總額64.25億元，股東權(quán)益26.77億元（其中歸屬于母公司股東權(quán)益為20.81億元）。

(一) 主營業(yè)務分析

1. 利潤表及現(xiàn)金流量表相關科目變動分析表

單位：元 幣種：人民幣

科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（%）

營業(yè)收入 1,538,519,305.75 1,315,071,908.75 16.99

營業(yè)成本 923,329,617.68 801,652,049.78 15.18

銷售費用 148,515,914.94 120,075,806.49 23.69

管理費用 175,946,084.80 152,218,218.00 15.59

財務費用 36,201,228.22 37,794,794.92 -4.22

研發(fā)費用 5,214,345.14 6,585,139.69 -20.82

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 558,953,902.43 469,842,808.88 18.97

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -582,769,103.07 -584,188,884.74 0.24

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 86,848,262.07 141,284,686.45 -38.53

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明：主要系本期公司分配股利支付的現(xiàn)金較上年同期增加所致

本期公司業(yè)務類型、利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

見“五、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況 （四）行業(yè)經(jīng)營性信息分析”之說明。

(1). 主營業(yè)務分行業(yè)、分產(chǎn)品、分地區(qū)、分銷售模式情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業(yè)務分行業(yè)情況

分行業(yè) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率（%） 營業(yè)收入比上年增減（%） 營業(yè)成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

水供給及處理行業(yè) 1,465,774,117.09 881,156,261.33 39.88 17.76 15.54 增加1.15個百分點

合計 1,465,774,117.09 881,156,261.33 39.88 17.76 15.54 增加1.15個百分點

主營業(yè)務分產(chǎn)品情況

分產(chǎn)品 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率（%） 營業(yè)收入比上年增減（%） 營業(yè)成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

自來水供應 921,044,698.51 531,625,078.62 42.28 13.01 13.56 減少0.28個百分點

污水處理 214,573,876.31 128,276,884.18 40.22 21.90 6.19 增加8.85個百分點

管道安裝業(yè)務 300,320,608.21 198,151,365.52 34.02 37.43 37.65 增加0.77個百分點

材料和設備銷售 19,628,140.23 12,896,139.18 34.30 -44.17 -63.15 增加13.55個百分點

PPP項目合同 10,206,793.83 10,206,793.83 0.00

合計 1,465,774,117.09 881,156,261.33 39.88 17.76 15.54 增加1.15個百分點

主營業(yè)務分地區(qū)情況

分地區(qū) 營業(yè)收入 營業(yè)成本 毛利率（%） 營業(yè)收入比上年增減（%） 營業(yè)成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%）

內(nèi)銷 1,465,774,117.09 881,156,261.33 39.88 17.76 15.54 增加1.2個百分點

(2). 產(chǎn)銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產(chǎn)品 單位 生產(chǎn)量 銷售量 庫存量 生產(chǎn)量比上年增減（%） 銷售量比上年增減（%） 庫存量比上年增減（%）

自來水 萬噸/年 45,132 41,536 - 8.22 7.35 -

產(chǎn)銷量情況說明

公司主營自來水的生產(chǎn)和供應，不存在庫存量。

(3). 重大采購合同、重大銷售合同的履行情況

□適用 √不適用

(4). 成本分析表

單位：元

分行業(yè)情況

分行業(yè) 成本構(gòu)成項目 本期金額 本期占總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期占總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況說明

水供給及處理行業(yè) 營業(yè)成本 881,156,261.33 95.43 762,664,338.77 95.14 15.54

分產(chǎn)品情況

分產(chǎn)品 成本構(gòu)成項目 本期金額 本期占總成本 上年同期金額 上年同期 本期金額較上 情況說明

比例(%) 占總成本比例(%) 年同期變動比例(%)

自來水供應 電耗 39,781,755.23 4.31 36,960,042.02 4.61 7.63

自來水供應 藥耗 21,872,805.20 2.37 18,812,253.52 2.35 16.27

自來水供應 人工 83,334,045.10 9.03 70,944,371.18 8.85 17.46

自來水供應 折舊與攤銷 107,782,364.72 11.67 107,991,839.54 13.47 -0.19

自來水供應 水資源費及原水費 204,905,406.83 22.19 182,705,783.69 22.79 12.15

自來水供應 其他成本費用 73,948,701.54 8.01 50,723,295.26 6.33 45.79

污水處理 電耗 22,191,373.58 2.40 19,289,590.19 2.41 15.04

污水處理 藥劑 23,688,076.02 2.57 27,316,453.76 3.41 -13.28

污水處理 人工 17,017,133.50 1.84 13,382,200.00 1.67 27.16

污水處理 折舊及攤銷 34,428,751.33 3.73 28,267,492.67 3.53 21.80

污水處理 其他成本費用 30,951,549.75 3.35 32,546,514.02 4.06 -4.90

管道安裝 營業(yè)成本 200,780,475.69 21.75 145,862,653.43 18.20 37.65

其他 營業(yè)成本 20,473,822.84 2.22 27,861,849.49 3.48 -26.52

合計 881,156,261.33 95.42 762,664,338.77 95.14 15.54

(5). 報告期主要子公司股權(quán)變動導致合并范圍變化

□適用 √不適用

(6). 公司報告期內(nèi)業(yè)務、產(chǎn)品或服務發(fā)生重大變化或調(diào)整有關情況

□適用 √不適用

(7). 主要銷售客戶及主要供應商情況

A.公司主要銷售客戶情況

前五名客戶銷售額28,955.93萬元，占年度銷售總額18.82%；其中前五名客戶銷售額中關聯(lián)方銷售額0萬元，占年度銷售總額0 %。

單位:元 幣種:人民幣

序號 客戶名稱 銷售額 占年度銷售總額比例（%）

1 杭州市水務控股集團有限公司 32,063,949.28 2.08

2 麗水市建設局 98,081,433.47 6.38

3 永康市住房和城鄉(xiāng)建設局 77,825,052.74 5.06

4 浙江獨山能源有限公司 37,888,870.70 2.46

5 寧海縣水務集團有限公司 43,700,026.13 2.84

合 計 289,559,332.32 18.82

報告期內(nèi)向單個客戶的銷售比例超過總額的50%、前5名客戶中存在新增客戶的或嚴重依賴于少數(shù)客戶的情形

□適用 √不適用

B.公司主要供應商情況

前五名供應商采購額37,532.65萬元，占年度采購總額40.65%；其中前五名供應商采購額中關聯(lián)方采購額0萬元，占年度采購總額0%。

單位:元 幣種:人民幣

序號 供應商名稱 采購額 占年度采購總額比例（%）

1 中國電建集團華東勘測設計研究院有限公司 132,779,844.00 10.46

2 舟山市開源供水有限責任公司 115,174,854.32 9.07

3 中慶建設有限公司 72,928,231.02 5.75

4 浙江偉星環(huán)境建設有限公司 26,348,401.00 2.08

5 新興鑄管股份有限公司杭州銷售分公司 28,095,153.13 2.21

合 計 375,326,483.47 29.57

報告期內(nèi)向單個供應商的采購比例超過總額的50%、前5名供應商中存在新增供應商的或嚴重依賴于少數(shù)供應商的情形

□適用 √不適用

3. 費用

√適用 □不適用

公司銷售費用、管理費用、財務費用等科目變動詳見本節(jié)“主營業(yè)務分析”之“利潤表及現(xiàn)金流量表相關科目變動分析表”。

4. 研發(fā)投入

(1).研發(fā)投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發(fā)投入 5,214,345.14

本期資本化研發(fā)投入

研發(fā)投入合計 5,214,345.14

研發(fā)投入總額占營業(yè)收入比例（%）

研發(fā)投入資本化的比重（%）

(2).研發(fā)人員情況表

√適用 □不適用

公司研發(fā)人員的數(shù)量 40

研發(fā)人員數(shù)量占公司總?cè)藬?shù)的比例（%） 2.5

研發(fā)人員學歷結(jié)構(gòu)

學歷結(jié)構(gòu)類別 學歷結(jié)構(gòu)人數(shù)

博士研究生 0

碩士研究生 3

本科 24

?？?11

高中及以下 2

研發(fā)人員年齡結(jié)構(gòu)

年齡結(jié)構(gòu)類別 年齡結(jié)構(gòu)人數(shù)

30歲以下（不含30歲） 9

30-40歲（含30歲，不含40歲） 10

40-50歲（含40歲，不含50歲） 11

50-60歲（含50歲，不含60歲） 10

60歲及以上 0

(3).情況說明

□適用 √不適用

(4).研發(fā)人員構(gòu)成發(fā)生重大變化的原因及對公司未來發(fā)展的影響

□適用 √不適用

5. 現(xiàn)金流

√適用 □不適用

公司現(xiàn)金流相關科目變動詳見本節(jié)“主營業(yè)務分析”之“利潤表及現(xiàn)金流量表相關科目變動分析表”。

(二) 非主營業(yè)務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產(chǎn)、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產(chǎn)及負債狀況

單位：元

項目名稱 本期期末數(shù) 本期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%） 上期期末數(shù) 上期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明

應收賬款 173,188,941.52 2.71 115,556,221.27 2.01 49.87 主要系本期末應收污水處理服務費增加所致；

預付款項 18,618,532.74 0.29 63,617,364.06 1.11 -70.73 主要系上期末公司預付貨款較多所致；

其他應收款 11,349,782.00 0.18 28,010,031.72 0.49 -59.48 主要系本期末應收暫付款減少所致；

其他流動資產(chǎn) 56,498,939.47 0.89 38,293,366.57 0.67 47.54 主要系本期部分子公司工程建設投入增加，待抵扣增值稅進項稅額增加所致；

使用權(quán)資產(chǎn) 5,119,554.73 0.08 主要系本期執(zhí)行新租賃準則確認使用權(quán)資產(chǎn)；

其他非流動資產(chǎn) 3,405,440.90 0.05 979,266.00 0.02 247.75 主要系本期末預付軟件款同比增加所致；

應付賬款 319,356,022.74 5.00 209,512,045.00 3.64 52.43 主要系本期末應付貨款增加所致；

預收款項 1,379,303.58 0.02 2,235,341.30 0.04 -38.30 主要系本期末預收房租款同比減少所致；

其他應付款 190,255,225.01 2.98 145,547,083.14 2.53 30.72 主要系本期末公司應付暫收款增加所致；

一年內(nèi)到期的非流動負債 310,109,202.04 4.86 30,810,293.81 0.54 906.51 主要系本期末一年內(nèi)到期的長期借款轉(zhuǎn)入所致；

租賃負債 5,139,418.04 0.08 主要系本期執(zhí)行新租賃準則確認租賃負債；

2. 境外資產(chǎn)情況

□適用 √不適用

3. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項 目 期末賬面價值 受限原因

貨幣資金 7,000,232.02 不能隨時支取的保函保證金

固定資產(chǎn) 32,511,992.25 用于銀行借款抵押擔保

無形資產(chǎn) 62,381,894.70 用于銀行借款抵押擔保

合 計 101,894,118.97

4. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業(yè)經(jīng)營性信息分析

√適用 □不適用

公司主業(yè)所處的水務行業(yè)受到國家政策支持，有廣闊的市場前景。隨著我國工業(yè)化、信息化快速推進，特別是現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術對水務行業(yè)的滲透及發(fā)展，水務行業(yè)以其具有的巨大的市場規(guī)模、穩(wěn)定的投資收益帶來的良好投資回報，成為我國發(fā)展最快和最具有投資價值的行業(yè)之一。近年來，在PPP熱潮退去、國企混改加速、平臺公司復蘇等因素影響下，水務行業(yè)正步入整合高峰期，未來數(shù)年間可能構(gòu)建競爭新格局。

供水和污水處理運營模式通常采用股權(quán)收購以及委托運營、BOT、TOT、BOO、TOO、ROT和PPP等模式，運營模式較為多元。另外，水務市場投資主體也趨于多元化，未來水務行業(yè)的投資主體將由國有資本和社會資本共同主導。

公司歷年來主要通過股權(quán)合作方式，與當?shù)卣块T、水務企業(yè)以有限責任公司的形式組建水務公司。同時，公司也采用TOT、BOO等多種合作模式進行水務項目的合作。目前，公司供水業(yè)務涵蓋供水服務全產(chǎn)業(yè)鏈，包括原水、取水、制水、輸水到終端客戶服務。公司水務資產(chǎn)大多地處浙江省內(nèi)，總設計規(guī)模達231萬噸/日。

公司水務主業(yè)具體包括以下三種形式：1.原水供應業(yè)務：將水庫原水通過供水管網(wǎng)直接輸送給制水企業(yè)，主要分布在嵊州及蘭溪，設計規(guī)模20萬噸/日；2.自來水供應業(yè)務：將原水通過自來水處理工藝后，將符合國家標準的自來水通過城市供水管網(wǎng)銷售并輸送給用戶，分布在杭州、舟山、麗水、永康、蘭溪、平湖、金西、安吉等地，總設計規(guī)模160萬噸/日；3、污水處理業(yè)務：公司污水處理業(yè)務系從城市污水管網(wǎng)收集生活污水、工商業(yè)污水、雨水及其他污水進行無害化處理，使污水處理廠出水標準達到國家法律法規(guī)規(guī)定，污水處理設計規(guī)模51萬噸/日，主要分布在麗水、永康及寧海等地。其中，赤山埠分公司項目以 TOT 模式運營，公司持有其30年特許經(jīng)營權(quán)，運行生產(chǎn)自來水；蘭溪分公司錢塘垅管線項目以BOO模式運營，提供原水供應業(yè)務，其余項目主要通過股權(quán)合作方式運營。

1、報告期內(nèi)產(chǎn)能和開工情況

板塊 產(chǎn)能 產(chǎn)能利用率(%)

自來水供應 180萬噸/日 68.70

污水處理 51萬噸/日 64.40

地區(qū) 產(chǎn)能 報告期內(nèi)新投產(chǎn)規(guī)模 在建項目的計劃產(chǎn)能 預計投產(chǎn)時間

浙江省內(nèi)（自來水供應） 180萬噸/日 24萬噸/日 2023-2024

浙江省內(nèi)（污水處理） 51萬噸/日 12萬噸/日

2、銷售信息

單位：萬元 幣種：人民幣

板塊 銷售收入 成本 毛利率(%) 同比變化(%)

自來水供應 92,104.47 53,162.51 42.28 -0.28

污水處理 21,457.39 12,827.69 40.22 8.85

合計 113,561.86 65,990.20 41.89 1.40

自來水供應板塊

各地區(qū)平均水價、定價原則及報告期內(nèi)調(diào)整情況

單位：元 幣種：人民幣

地區(qū) 平均水價 定價原則 報告期內(nèi)調(diào)整情況 調(diào)價機制（如有）

舟山地區(qū) 4.15 按照“城市供水定價成本 監(jiān)審辦法”實施； 無 實行政府定價，水價由供水價格、污水處理費、原水費 構(gòu)成。公司水務子公司根據(jù)實際經(jīng)營情況，向地方政府主管部門提出水價調(diào)價申請，地方政府啟動水價調(diào)整程序：根據(jù)水價成本監(jiān)審等資料確定水價調(diào)整幅度，涉及居民用水的需召開水價調(diào)整聽證會，非居民用水不召開聽證會（可能召集用水大戶調(diào)研）；根據(jù)聽證會、調(diào)研等情況確認調(diào)價方案并報地方政府批準通過，由地方政府主管部門下發(fā)水價調(diào)整文件，企業(yè)依據(jù)文件進行調(diào)價。

麗水地區(qū) 1.80 同上 無 同上

永康地區(qū) 3.73 同上 有。根據(jù)《關于要求對2020年度綜合評價D類企業(yè)征收差別化水、電價的函》的精神執(zhí)行差別化水價政策。從2021年9月1日起，對第一年評為D類的企業(yè)按照3元/噸征收，連續(xù)兩年及以上評為D類的企業(yè)按照5元/噸征收。 同上

蘭溪地區(qū) 1.84 同上 無 同上

金華金西地區(qū) 1.90 同上 無 同上

平湖地區(qū) 2.17 同上 無 同上

杭州地區(qū) 0.67 供水購銷合同 無 同上

嵊州地區(qū) 0.80 供水購銷合同 無 按協(xié)議約定。

安吉地區(qū) 1.14 供水購銷合同 無 按協(xié)議約定。

各客戶類型平均水價、定價原則及報告期內(nèi)調(diào)整情況

單位：元 幣種：人民幣

客戶類型 平均水價 定價原則 報告期內(nèi)調(diào)整情況 調(diào)價機制（如有）

直接銷售終端自來水用戶 2.99 按照“城市供水定價成本監(jiān)審辦法” 有。根據(jù)《關于要求對2020年度綜合評價D類企業(yè)征收差 實行政府定價，水價由供水價格、污水處理費、原水費構(gòu)成。公司水

實施； 別化水、電價的函》的精神執(zhí)行差別化水價政策。永康公司從2021年9月1日起，對第一年評為D類的企業(yè)按照3元/噸征收，連續(xù)兩年及以上評為D類的企業(yè)按照5元/噸征收。 務子公司根據(jù)實際經(jīng)營情況，向地方政府主管部門提出水價調(diào)價申請，地方政府啟動水價調(diào)整程序：根據(jù)水價成本監(jiān)審等資料確定水價調(diào)整幅度，涉及居民用水的需召開水價調(diào)整聽證會，非居民用水不召開聽證會（可能召集用水大戶調(diào)研）；根據(jù)聽證會、調(diào)研等情況確認調(diào)價方案并報地方政府批準通過，由地方政府主管部門下發(fā)水價調(diào)整文件，企業(yè)依據(jù)文件進行調(diào)價。

非直接銷售給終端自來水用戶 0.82 供水購銷合同 無 按協(xié)議約定

污水處理板塊

各地區(qū)平均水價、定價原則及報告期內(nèi)調(diào)整情況

單位：元 幣種：人民幣

地區(qū) 平均水價 定價原則 報告期內(nèi)調(diào)整情況 調(diào)價機制（如有）

麗水地區(qū) 2.36 根據(jù)《浙江省污水處理費征收使用管理辦法》由政府購買污水處理服務，按照“服務費應當覆蓋合理服務成本并使服務單位有合理收益”的原則，與政府簽署服務協(xié)議，按照合同約定污水處理服務費。 有。麗水污水處理廠一級A提標改造后，按審計結(jié)果重新定價。 滿足調(diào)價條件啟動調(diào)價程序，經(jīng)物價審核后調(diào)整。

永康地區(qū) 1.62 同上 無 同上

寧海地區(qū) 1.24 同上 無 公司按照調(diào)價公式定期評估、每二年以及協(xié)商確定的其他情況向?qū)幒？h水務集團提出書面調(diào)價申請，經(jīng) 物價財政等相關部門審核后，按照發(fā)放的書面調(diào)價通知調(diào)價。

各客戶類型平均水價、定價原則及報告期內(nèi)調(diào)整情況

單位：元 幣種：人民幣

客戶類型 平均水價 定價原則 報告期內(nèi)調(diào)整情況 調(diào)價機制（如有）

城市污水處理（麗水、永康、寧海地區(qū)） 1.76 污水處理服務費根據(jù)《浙江省污水處理費征收使用管理辦法》由政府購買污水處理服務，按照“服務費應當覆蓋合理服務成本并使服務單位有合理收益”的原則，與政府或其授權(quán)單位簽署服務協(xié)議，按照合同約定污水處理服務費。 有。麗水污水廠一級A提標改造后，按審計結(jié)果重新定價。 滿足調(diào)價條件啟動調(diào)價程序，經(jīng)政府相關部門審核后調(diào)整。

主要采水點水源水質(zhì)情況

公司主要下轄自來水公司主要采用水庫水及江河水，赤山埠水廠原水主要取自千島湖，備用水源為錢塘江，其他水廠原水主要取自各地水庫，各地水源均采用《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》（GB3838-2002）進行評價?；卷椖堪凑铡兜乇硭h(huán)境質(zhì)量評價方法（試行）》（環(huán)辦〔2011〕22號）進行評價，補充項目、特定項目采用單因子評價法進行評價。根據(jù)浙江省環(huán)保廳公布的《集中式生活飲用水水源水質(zhì)狀況報告》，我公司下轄自來水廠主要采水點水源水質(zhì)達標。

自來水供應情況

供水量（萬噸/年） 銷售量（萬噸/年） 產(chǎn)銷差率(%) 同比變化(%) 原因 對公司經(jīng)營的影響

45,132 41,536 11.14% 0.71 鄉(xiāng)鎮(zhèn)管網(wǎng)延伸及區(qū)域調(diào)水造成一定產(chǎn)銷差增長 整體平穩(wěn)，產(chǎn)銷差率保持在較低水平

重大資本性支出情況

單位：元 幣種：人民幣

報告期內(nèi)資本性支出計劃總金額 資金來源 資金成本 項目投入情況

352,314,852 自有資金及銀行貸款 項目投入情況見下表

其中：項目投入情況

單位：元 幣種：人民幣

項目經(jīng)營模式 項目總預算 項目進度 報告期內(nèi)投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 項目進展出現(xiàn)重大變化或者重大差異的，應當說明并披露原因

麗水臘口污水廠一期工程 343,820,000 已完工，試運行中 9,017,200 335,440,000 竣工驗收階段

永康橋下水廠遷擴建工程 198,170,000 已投入試運行，正在工程掃尾工作 41,714,376 129,625,500 試運行階段，處于建設期

平湖工業(yè)水廠二期擴建工程 123,040,000 已完工，投入運行。 4,073,100 92,450,000 已竣工

寧?？h城北污水廠四期擴建及提標改造工程 231,470,000 已通水試運行，正在工程掃尾工作 84,648,819 181,777,119 試運行階段，處于建設期

麗水水閣污水廠二期工程擴建 366,617,800 已開工，正在進行主體工程建設 112,291,000 201,120,000 處于建設期

永康城西加壓泵站改造工程 32,967,900 已完工，投入使用 9,769,477 14,969,477 竣工驗收階段

麗水青田縣中部組團污水處理廠提標改造工程改建 13,500,000 已完工，投入使用 9,298,000 12,500,000 竣工驗收階段

永康市城市污水處理廠四期工程 131,300,000 已通水試運行，正在附屬工程建設 81,502,880 82,000,000 處于建設期

(五) 投資狀況分析

對外股權(quán)投資總體分析

□適用 √不適用

1. 重大的股權(quán)投資

□適用 √不適用

2. 重大的非股權(quán)投資

√適用 □不適用

1.2021年8月24日，公司七屆十三次董事會,以9票同意、0票棄權(quán)、0票反對，審議通過《關于公司控股子公司麗水市供排水有限責任公司投資建設麗水胡村水廠一期工程項目的議案》。

麗水胡村水廠一期工程規(guī)模 20 萬噸/日，工程內(nèi)容為新建凈水處理工程和管理用房、食堂、機 修車間及倉庫等附屬建筑。工程采用“混凝-沉淀-過濾-消毒”凈水處理工藝。出水水質(zhì)確保達到《生活飲用水衛(wèi)生 標準》（GB5749-2006）和《浙江省現(xiàn)代化水廠評價標準》的相關要求。 項目總投資44,269.24萬元人民幣。（公告臨2021-022）

2.2021年8月24日，公司七屆十三次董事會,以9票同意、0票棄權(quán)、0票反對，審議通過《關于公司控股子公司舟山市自來水有限公司的全資子公司舟山市岱山自來水有限公司投資建設岱北水廠工程項目的議案》。

舟山岱北水廠選址岱山縣張家灣村金家岱水庫以北，岱北水廠設計總規(guī)模 8 萬噸/日，分兩期建設，一期建設處理規(guī)模為4萬噸/日深度處理水廠（包括臭氧車間、加藥間、加氯間、 二級泵房、砂濾池、清水池等）一座，采用預臭氧+混凝沉淀+砂濾+后臭氧生物活性炭處理工藝。項目總投資18,999.96萬元人民幣。（公告臨2021-023）

3. 以公允價值計量的金融資產(chǎn)

√適用 □不適用

采用公允價值計量的項目 單位：元

項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額

其他權(quán)益工具投資 129,527,155.41 129,527,155.41

合計 129,527,155.41 129,527,155.41

4. 報告期內(nèi)重大資產(chǎn)重組整合的具體進展情況

□適用 √不適用

(六) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

主要子公司 單位:萬元 幣種:人民幣

公司名稱 控股比例（%） 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本 資產(chǎn)總額 歸母凈資產(chǎn) 主營業(yè)務收入 歸母凈利潤

舟山自來水公司 86.12 自來水的生產(chǎn)與供應 55,200.00 193,104.57 73,143.27 55,577.86 6,960.41

麗水供排水公司 70.00 自來水的生產(chǎn)與供應 42,337.21 122,403.53 55,317.17 26,508.19 4,530.33

永康水務公司 51.00 自來水的生產(chǎn)與供應 18,000.00 66,979.91 23,352.25 22,530.01 3,014.96

平湖水務公司 70.00 集中式供水 13,000.00 24,557.77 18,938.33 6,439.15 2,229.91

嵊州投資公司 70.00 城市供水、水資源開發(fā)、投資等 7,000.00 12,133.00 9,792.50 2,835.13 1,111.78

參股公司 單位：萬元 幣種：人民幣

公司名稱 控股比例（%） 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本 資產(chǎn)總額 歸母凈資產(chǎn) 主營業(yè)務收入 凈利潤

天堂硅谷資產(chǎn)管理集團有限公司 27.90 投資 120,000.00 188,234.90 156,183.53 16,879.16 1,640.58

(八) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況

□適用 √不適用

六、公司關于公司未來發(fā)展的討論與分析

(一)行業(yè)格局和趨勢

√適用 □不適用

公司主要從事自來水的生產(chǎn)和供應，同時經(jīng)營污水處理和市政管道安裝業(yè)務。公司水務資產(chǎn)大多地處浙江省內(nèi)，日供水量占浙江省總量的10%左右，在區(qū)域范圍內(nèi)擁有規(guī)模優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢。公司在原有股權(quán)合作、BOO、TOT等經(jīng)營模式實踐的同時，以創(chuàng)新為基礎，以市場需求為導向，不斷拓展水務經(jīng)營新思路。

詳見第三節(jié)管理層討論與分析“二、報告期內(nèi)公司所處行業(yè)情況”及“五、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況 （四）行業(yè)經(jīng)營性信息分析”。

(二)公司發(fā)展戰(zhàn)略

√適用 □不適用

構(gòu)建融合“1+N”業(yè)務板塊矩陣，聚焦水務核心主業(yè)，圍繞水務打造規(guī)劃設計、工程建設、設備集成、科貿(mào)智創(chuàng)、技術咨詢等新興業(yè)務板塊，著力提升核心產(chǎn)品、核心技術、核心管理、核心服務、核心隊伍“五項核心能力”，鑄就公司發(fā)展“核心硬核”，堅定不移走“創(chuàng)新發(fā)展、協(xié)同發(fā)展、高質(zhì)量發(fā)展”之路，打造國內(nèi)一流的水務環(huán)境綜合服務商。

“十四五”期間，公司將堅決貫徹習近平總書記重要治水思想，以水務主業(yè)為核心，構(gòu)建和提升規(guī)劃設計、工程建設、設備集成、科貿(mào)智創(chuàng)、技術咨詢等水務環(huán)境綜合服務保障能力，以匹配市場需求的水處理產(chǎn)品、先進的水處理技術、高效的管理能力和優(yōu)質(zhì)的水處理服務為重點打造核心競爭力，加強業(yè)務拓展，提升經(jīng)濟效益，為社會提供原水開發(fā)、區(qū)域調(diào)水、市政供水、城鎮(zhèn)污水、農(nóng)村供水、農(nóng)村治污、水生態(tài)治理等一體化水務環(huán)境綜合治理服務。同時，充分發(fā)揮資本市場融資平臺，努力實現(xiàn)水務市場與資本市場兩個市場的良性動態(tài)循環(huán)，全面提升公司利潤、資本、資產(chǎn)和市值水平。

(三)經(jīng)營計劃

√適用 □不適用

2022年，公司將在董事會的堅強領導下，緊扣公司“十四五”發(fā)展規(guī)劃目標和任務，高效執(zhí)行“明方向、求創(chuàng)新、抓發(fā)展、強管理、防風險”高質(zhì)量發(fā)展思路：著力統(tǒng)籌規(guī)劃，整合發(fā)展要素資源；著力市場拓展，擴大水務主業(yè)版圖；著力全面創(chuàng)新，聚焦水務關聯(lián)產(chǎn)業(yè)；著力管理強化，打造條線式管理閉環(huán)；著力風險防范，構(gòu)建本質(zhì)安全體系；努力將錢江水利打造成一流水務環(huán)境綜合服務商。

2022年計劃售水總量約4.1億噸，污水處理量約1.35億噸，努力實現(xiàn)營業(yè)收入約17.7億元。

(四)可能面對的風險

√適用 □不適用

1、業(yè)務拓展風險：我國水務市場化改革的發(fā)展，導致競爭日趨激烈，國內(nèi)水務市場并購重組加劇，優(yōu)質(zhì)水務項目資源減少，項目亦趨于綜合化、大型化，收購難度及成本均大幅增加。一定程度上影響公司業(yè)務擴張的速度。

應對措施：公司將順應市場發(fā)展趨勢，在做深做透做優(yōu)現(xiàn)有水務項目的基礎上，加大市場拓展的廣度和深度，及時跟蹤市場信息，同時進一步加強投資決策控制，提升項目風險管控力度，積極尋求項目拓展新途徑。

2、政策風險：供水、污水處理等環(huán)保項目具有公益性和投資周期長的特征，且水價調(diào)整的時間與力度也具有一定的不確定性，致使水務投資面臨一定的政策風險，受到來自法律、政策、地方規(guī)定等制約。如所有現(xiàn)有城鎮(zhèn)污水處理廠自2018年1月1日起開始執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準的基礎上，2018年7月浙江省環(huán)境保護廳、住房和城鄉(xiāng)建設廳共同印發(fā)《關于推進城鎮(zhèn)污水處理廠清潔排放標準技術改造的指導意見》的通知中要求，推進現(xiàn)有日處理規(guī)模1萬噸及以上城鎮(zhèn)污水處理廠清潔排放技術改造，到2022年基本實現(xiàn)浙江省重點環(huán)境敏感區(qū)域日處理規(guī)模1萬噸及以上城鎮(zhèn)污水處理廠達到《浙江省城鎮(zhèn)污水處理廠主要水污染物排放標準》，這對于企業(yè)提出較高的提升改造技術要求。

同時隨著排放標準及環(huán)保檢查要求的逐步提升，財稅［2015］78號文的增值稅政策及處罰政策（“已享受本通知規(guī)定的增值稅即征即退政策的納稅人，因違反稅收、環(huán)境保護的法律法規(guī)受到處罰的，自處罰決定下達的次月起36個月內(nèi)，不得享受本通知規(guī)定的增值稅即征即退政策。”）給企業(yè)帶來稅收、技術改造投入加大等風險。

應對措施：隨著環(huán)境保護的需求日益迫切，環(huán)保行業(yè)整體政策面將長期向好，公司將密切關注國家宏觀經(jīng)濟政策的變化，充分利用國家給予的各項優(yōu)惠政策，爭取政策優(yōu)惠，同時加強對市場和產(chǎn)業(yè)政策信息的采集和研究分析，充分整合技術力量，積極進行必要的設施工藝改造和技術提升，提升公司水務專業(yè)化管理水平，通過加強成本監(jiān)控提升盈利空間。

3、水質(zhì)及成本控制風險：針對水質(zhì)污染現(xiàn)象發(fā)生的不確定性，一定程度上會影響水廠的正常運營，并給用水安全帶來了威脅，同時隨著能源、人工、管材、原材料等價格持續(xù)上升，在一定程度上壓縮了水務業(yè)務的盈利空間。

應對措施：公司將加強取水口附近水質(zhì)監(jiān)測，增加藥劑投加設備，制訂應急預防措施，并有計劃實施水廠工藝升級改造項目，以保證自來水廠安全、優(yōu)質(zhì)供水。另一方面充分整合技術力量，積極進行必要的設施工藝改造和技術提升，提升公司水務專業(yè)化管理水平，達到節(jié)能降耗和降低運營成本。同時將積極與當?shù)卣疁贤?，探討水價的適時調(diào)整。

4.供水價格和污水處理服務費價格標準調(diào)整受限的風險：公司因水務設施改擴建、設施更新等原因?qū)е鲁杀旧蠞q，可以向當?shù)赜嘘P政府部門提出調(diào)整水價的申請，但價格的調(diào)整申請需經(jīng)過政府部門部門的成本監(jiān)審并需要履行一系列程序，因此，公司存在務成本上升，而水價不能及時得到調(diào)整導致效益下滑的風險。

應對措施：公司將加強與政府相關部門的銜接，密切關注成本上升對公司效益的影響，積極跟蹤、落實價格調(diào)整申報工作。

(五)其他

□適用 √不適用

七、公司因不適用準則規(guī)定或國家秘密、商業(yè)秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第四節(jié) 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

本報告期內(nèi)，公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強信息披露工作，規(guī)范公司運作。公司股東會、董事會和經(jīng)營層權(quán)責明確，公司法人治理結(jié)構(gòu)基本符合《上市公司治理準則》的要求。具體內(nèi)容如下：

1、 關于股東與股東大會：公司在報告期內(nèi)所有股東大會均由董事會召集，由董事長主持，歷次股東大會均由公司聘請的律師進行現(xiàn)場見證。股東大會的召集、召開程序符合《公司法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《公司股東大會議事規(guī)則》等文件的規(guī)定。

報告期內(nèi)，公司未發(fā)生過單獨或合并持有本公司有表決權(quán)股份總數(shù)10%以上的股東請求召開臨時股東大會的情形，也無應獨立董事或監(jiān)事會提議召開的股東大會。按照《公司法》及《公司章程》的規(guī)定，本公司均通過股東大會審議屬于股東大會審議的重大事項，不存在繞過股東大會的情況。召開的股東大會不存在違反《上市公司股東大會規(guī)則》的其他情形。

2021年，公司共召開1次股東大會，采用現(xiàn)場結(jié)合網(wǎng)絡投票的方式進行議案表決。

2、關于董事和董事會：公司第七屆董事會的任期已于2021年6月27日屆滿，鑒于公司新一屆董事會董事候選人的提名工作尚未完成，為保證公司董事會、監(jiān)事會相關工作的連續(xù)性及穩(wěn)定性，公司董事會延期換屆，同時，公司董事會各專門委員會及高級管理人員的任期亦相應順延。

公司第七屆董事會由9名董事組成，其中3名為獨立董事。董事何中輝先生因個人原因于2021年9月25日辭去公司第七屆董事會董事職務；獨立董事姚毅先生因個人原因于2021年10月29日辭去公司第七屆董事會獨立董事職務，因公司實際控制人擬發(fā)生變更，公司未召開股東大會進行改選，所以姚毅先生仍繼續(xù)履行獨立董事職責。

報告期內(nèi)，公司共召開了4次董事會，董事會會議嚴格按照規(guī)定的會議議程進行，公司各位董事勤勉盡責履行相關職務，積極參加公司報告期內(nèi)董事會和股東大會。公司獨立董事對公司的重大事項和相關議案發(fā)表意見，對促進公司健康、長期、穩(wěn)定發(fā)展起到積極的推動作用。

3、關于監(jiān)事和監(jiān)事會：公司第七屆監(jiān)事會的任期已于2021年6月27日屆滿，鑒于公司新一屆監(jiān)事會監(jiān)事候選人的提名工作尚未完成，為保證公司監(jiān)事會相關工作的連續(xù)性及穩(wěn)定性，公司監(jiān)事會延期換屆。

公司第七屆監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中1名為職工代表監(jiān)事。報告期內(nèi)，公司共召開4次監(jiān)事會，監(jiān)事會本著對股東負責的態(tài)度，認真履行職責，對公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營、財務管理以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法、合規(guī)性等進行了嚴格有效的監(jiān)督。

4、關于控股股東與上市公司：控股股東嚴格按照《公司法》要求依法行使權(quán)利并承擔義務，不存在侵占公司資產(chǎn)、損害公司和中小股東利益的情況。

5、關于投資者關系管理：本報告期，公司認真接待各類投資者，通過現(xiàn)場接待、電話接待和郵件回復等方式與廣大投資者保持溝通，不斷完善公司價值傳到機制，維護公司在資本市場的良好形象，切實維護投資者利益。公司于2021年4月19日、8月30日分別組織進行公司2020年度和2021年半年度網(wǎng)上業(yè)績說明會。業(yè)績說明會切實拉近與中小投資者距離，有利于社會和廣大投資者增強對公司信心。

6、關于信息披露與透明度：公司嚴格按照法律、法規(guī)規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露公司的相關信息，并做好信息披露前的保密工作和內(nèi)幕信息知情人的登記報備工作，確保公司信息披露的公開、公平、公正。

公司治理與法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會關于上市公司治理的規(guī)定是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 公司控股股東、實際控制人在保證公司資產(chǎn)、人員、財務、機構(gòu)、業(yè)務等方面獨立性的具體措施，以及影響公司獨立性而采取的解決方案、工作進度及后續(xù)工作計劃

□適用 √不適用

控股股東、實際控制人及其控制的其他單位從事與公司相同或者相近業(yè)務的情況，以及同業(yè)競爭或者同業(yè)競爭情況發(fā)生較大變化對公司的影響、已采取的解決措施、解決進展以及后續(xù)解決計劃

□適用 √不適用

三、 股東大會情況簡介

會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的查詢索引 決議刊登的披露日期 會議決議

2020年度股東大會 2021年6月8日 上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）公告編號：臨2021-018 2021年6月9日 審議通過《公司2020年度董事會工作報告》、《公司 2020年度監(jiān)事會工作報告》、《公司 2020年年度報告和年報摘要》、《關于公司2020年度利潤分配方案》、《公司續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度財務和內(nèi)控審計單位及有關報酬的議案》、《公司為控股子公司提供擔保的議案》、《關于公司擬發(fā)行中期票據(jù)的議案》、《關于公司擬發(fā)行超短期融資券的議案》、《關于為公司及公司董事、監(jiān)事和高級管理人員購買責任保險的議案》。

表決權(quán)恢復的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會

□適用 √不適用

股東大會情況說明

□適用 √不適用

四、 董事、監(jiān)事和高級管理人員的情況

(一) 現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數(shù) 年末持股數(shù) 年度內(nèi)股份增減變動量 增減變動原因 報告期內(nèi)從公司獲得的稅前報酬總額（萬元） 是否在公司關聯(lián)方獲取報酬

葉建橋 董事長 男 51 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 是

王樹乾 副董事長 男 57 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 是

何中輝 董事、副董事長 男 58 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 77.32 否

何剛信 董事、總經(jīng)理 男 53 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 82.00 否

方劍 董事、副總經(jīng)理 男 59 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 68.60 否

楊先安 董事 男 59 2020年6月 5日 2021年6月27日 0 0 0 - 是

姚毅 獨立董事 男 50 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 5.00 否

杜建國 獨立董事 男 64 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 5.00 否

伊志宏 獨立董事 女 56 2020年11月18日 2021年6月27日 0 0 0 - 5.00 否

張敏娜 監(jiān)事會主席 女 56 2020年9月17日 2021年6月27日 0 0 0 - 是

陳德平 監(jiān)事 男 58 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 是

沈建忠 監(jiān)事 男 53 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 68.60 否

李迅 副總經(jīng)理 男 50 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 68.60 否

王朝暉 副總經(jīng)理 男 55 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 68.60 否

王天強 副總經(jīng)理 男 49 2018年6月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 68.60 否

彭偉軍 董事會秘書、財務總監(jiān) 男 45 2020年11月18日2020年9月28日 2021年6月27日 0 0 0 - 43.68 否

合計 / / / / / / 561.00 /

姓名 主要工作經(jīng)歷

葉建橋 1995年7月至1997年11月任職于水利部經(jīng)濟管理局綜合開發(fā)管理中心企業(yè)處；1997年12月至2000年7月任水利部經(jīng)濟管理局產(chǎn)業(yè)發(fā)展處處長助理；2000年8月至2003年4月任水利部綜合事業(yè)局資產(chǎn)管理運營處副處長；2003年4月至2011年5月任水利部綜合開發(fā)管理中心副主任；2011年6月至2014年5月任水利部綜合開發(fā)管理中心常務副主任；2014年6月至2021年12月任中國水務投資有限公司董事長。2014年6月至今任新華水利控股集團公司董事長，兼任重慶三峽水利電力（集團）股份有限公司董事長、四川岷江水利電力股份有限公司副董事長。2002年6月至2018年6月任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事，2018年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事長。

王樹乾 1980年10月至1985年3月任遂昌縣水電局水利水電管理站管理員；1985年4月至1993年7月任成屏一級水電站辦公室主任； 1993年8月至2001年10月任成屏水電廠副廠長、廠長； 2001年10月至2007年4月任浙江華光潭水力發(fā)電有限公司副總經(jīng)理； 2007年4月至2016年9月任浙江浙能北海水力發(fā)電有限公司副總經(jīng)理；2010年2月至今任浙江省新能源投資集團股份有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理。2015年6月至2018年6月任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事，2018年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司副董事長。

何剛信 1991年9月至1996年任職于四川特種工程塑料廠；1996年4月至1998年1月任四川自貢制藥廠副廠長；1998年2月至2000年6月任四川特種工程塑料廠副廠長；2000年7月至2006年1月任四川特種工程塑料廠廠長；2006年2月至2012年3月任自貢市供排水有限責任公司副總經(jīng)理；2012年4月至2015年6月任江蘇水務投資有限公司副總經(jīng)理；2012年至2018年6月任溧陽水務集團有限公司總經(jīng)理；2015年6月至今任溧陽水務集團有限公司董事長；2020 年3月至今任中國水務副總經(jīng)理；2018年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事、總經(jīng)理。

方劍 1986年8月至1991年11月就職于浙江省煤炭工業(yè)總公司勞動工資處；1991年11月至1997年9月就職于浙江省石煤綜合利用公司；1997年9月至2002年1月就職于中國煤炭綜合利用浙江省公司；2002年1月至2003年12月就職于浙江匯明能源綜合發(fā)展公司；2004年1月至2006年5月任浙江天虹物資貿(mào)易有限公司副總經(jīng)理、黨總支部書記；2006年6月至2013年4月任浙江興源投資有限公司綜合辦主任、科技信息事業(yè)部黨總支部書記；2013年4月至2014年12月任浙江興源投資有限公司總經(jīng)理助理；2014年12月至2015年6月任浙江興源投資有限公司黨委委員、總經(jīng)理助理。2015年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司副總經(jīng)理。2018年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事。

楊先安 1982年8月至1983年4月就職于新昌縣石門水電站；1983年5月至1986年5月就職于新昌縣水利電力局；1986年6月至1989年11月就職于新昌縣東門水電站，任站長；2001年7月至2006年5月就職于新昌縣棣山水利發(fā)電有限公司，任董事長、總經(jīng)理；2006年6月至今就職于浙江省水電實業(yè)公司，任總經(jīng)理，兼任新昌縣棣山水利發(fā)電有限公司董事長、總經(jīng)理。2020年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事。

姚毅 2007年12月至今任國浩律師（上海）事務所合伙人；2010年7月參加上海證券交易所舉辦的上市公司獨立董事資格培訓,并取得上市公司獨立董事資格證書。2016年4月至2021年10月29日任錢江水利開發(fā)股份有限公司獨立董事。

杜建國 1997年至2003年任北京住總集團有限責任公司副總經(jīng)理；2003年至2010年任北京城市排水集團有限責任公司副總經(jīng)理；2010年至2018年任北京市自來水集團有限責任公司副總經(jīng)理。2018年6月28日至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司獨立董事。

伊志宏 1989年7月至1991年7月，任中國人民大學貿(mào)易系助教；1991年9月至1992年7月在國家經(jīng)濟體制改革委員會掛職；1991年7月至1996年5月，任中國人民大學貿(mào)易系講師； 1996年7月至2001年5月，任中國人民大學商學院副教授； 1998年11月至2002年6月，任中國人民大學教務處副 處長，期間1997年8月至1998年7月，美國哈佛大學商學院訪問學者；2001年6月，任中國人民大學商學院教授； 2002年7月至2005年12月，任中國人民大學研究生院副院長，期間2004年1月至2004年7月，美國密歇根大學商學院訪問學者；2005年12月至2014年1月，任中國人民大學商學院院長； 2012年5月至2017年7月，任中國人民大學副校長?，F(xiàn)任中國人民大學商學院教授。2020年11月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司獨立董事。

陳德平 1985年7月至1993年2月任南昌水利水電高等?？茖W校（現(xiàn)為南昌工程學院）管理系講師；1993年2月至2006年7月任江南信托投資股份有限公司（即原中國農(nóng)業(yè)銀行江西信托投資股份有限公司現(xiàn)更名為中航信托股份有限公司）發(fā)展研究部、基金管理部、投資銀行部總經(jīng)理,1996年7月至2006年7月兼任江西銀西信息咨詢有限公司執(zhí)行董事總經(jīng)理；2006年7月至今任中國水務投資有限公司副總經(jīng)濟師、監(jiān)事。2015年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司監(jiān)事。

沈建忠 1995年10月至1998年6月任浙江省水利水電建設投資總公司辦公室職員、副主任；1998年12月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司監(jiān)事，1998年至今期間曾歷任錢江水利開發(fā)股份有限公司辦公室主任、企管部經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理、董事會辦公室主任、總經(jīng)理助理等職。2018年6月至今任公司紀委書記。

張敏娜 1990年8月至1992年4月任西湖電子集團（杭州電視機廠）研究一所設計人員；1992年4月至2005年4月任杭芝機電有限公司調(diào)達開發(fā)部副部長；2005年4月至2008年10月任東芝信息機器（杭州）有限公司資材部經(jīng)理；2008年10月至2013年5月任浙江省能源集團物流中心綜合辦主任助理；2013年5月至2017年1月任浙江興源投資有限公司計劃經(jīng)營部副主任；2017年1月至2020年4月任浙江浙能興源節(jié)能科技有限公司計劃經(jīng)營部主任；2019年2月至2020年4月任浙能興源節(jié)能科技公司副總經(jīng)濟師；2020年4月至2021年12月任浙江省新能源投資集團股份有限公司黨委委員、總經(jīng)濟師。2021年12月至今任浙江省新能源投資集團股份有限公司副總經(jīng)理。2020年9月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司監(jiān)事會主席。

李迅 1992年7月至2005年3月就職于錢江晚報社，在新聞部任金融財貿(mào)記者，在時事新聞部任編輯，曾任《歐洲時報》浙江專版編輯。2005年4月起調(diào)入錢江水利開發(fā)股份有限公司工作。2005年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司副總經(jīng)理。

王朝暉 曾任水利廳機電排灌總站會計，省水利水電建設投資總公司會計，錢江水利開發(fā)股份有限公司籌委會成員，錢江水利開發(fā)股份有限公司財務部經(jīng)理，2001年至2011年6月任錢江水利開發(fā)股份有限公司財務總監(jiān)；2011年6月至今任錢江水利開發(fā)股份有限公司副總經(jīng)理。曾兼任錢江水電控股有限公司常務副總經(jīng)理、浙江育青科教發(fā)展有限公司董事長、浙江錢江水利供水有限公司董事長、永康市錢江水務有限公司董事長、嵊州市投資發(fā)展有限公司董事長；現(xiàn)兼任寧?？h興海污水處理有限公司董事長、蘭溪市錢江水務有限公司董事長、錢江水利開發(fā)股份有限公司蘭溪分公司經(jīng)理等。

王天強 1996年7月至2003年6月就職于威海市北洋電氣集團照明公司；2003年7月至2007年10月就職于錢江水電控股有限公司；2007年10月至2017年4月歷任錢江水利開發(fā)股份有限公司總經(jīng)理辦公室文秘、副主任、主任；2017 年4月至2018年6月，錢江水利開發(fā)股份有限公司總經(jīng)理辦公室主任、人力資源部經(jīng)理；2018年6月至2019年8月，錢江水利開發(fā)股份有限公司人力資源部經(jīng)理；2018年6月至今錢江水利開發(fā)股份有限公司副總經(jīng)理。

彭偉軍 2004年11月至2017年7月，歷任錢江水利開發(fā)股份有限公司財務部會計、副經(jīng)理；2012年3月至2017年7月，任錢江水利開發(fā)股份有限公司財務部經(jīng)理；2017年7月至2020年9月，任卡森國際控股有限公司（香港聯(lián)交所主板上市，股票代碼為HK0496）首席財務官。2020年9月至今任公司財務總監(jiān)，2020年11月至今任公司董事會秘書。

何中輝 1984 年 8 月至 1990 年 9 月任職于浙江省水電設計院；1990 年 9 月至1996 年 10 月任職于浙江省水利廳規(guī)劃計劃處，期間 1993 年 5 月至1994 年 3 月到日本櫪木縣研修；1996 年 10 月至 1998 年 11 月任浙江省水利廳規(guī)劃計劃處副處長，1997 年 7 月至 1998 年 11 月浙江 省委組織部下派舟山市人民政府任副秘書長； 1998 年 12 月至 2003 年 5 月任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事、總經(jīng)理；2003 年 6 月至 2003 年 12 月任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事、董事長、總經(jīng)理；2004 年 1 月至 2015年 6 月任錢江水利開發(fā)股份有限公司董事、董事 長； 2015 年 6 月至2021年9月任錢江水利開發(fā)股份有限公司副董事長。2021年9月25日辭去錢江水利開發(fā)股份有限公司董事、副董事長及董事會專門委員會相關職務。

其它情況說明

√適用 □不適用

公司第七屆董事會、監(jiān)事會的 任期將于 2021 年 6 月 27 日屆滿。鑒于公司新一屆董事會董事候選人、監(jiān)事會監(jiān) 事候選人的提名工作尚未完成，為保證公司董事會、監(jiān)事會相關工作的連續(xù)性及 穩(wěn)定性，公司董事會、監(jiān)事會將延期換屆，同時，公司董事會各專門委員會及高 級管理人員的任期亦相應順延（詳見公告臨2021-019）。

(二) 現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職情況

1. 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

葉建橋 中國水務投資有限公司 董事長 2014年6月16日 2021年12月7日

王樹乾 浙江省新能源投資集團股份有限公司 總經(jīng)理 2018年5月

楊先安 浙江省水電實業(yè)公司 總經(jīng)理 2006年6月

陳德平 中國水務投資有限公司 副總經(jīng)濟師 2006年7月

張敏娜 浙江省新能源投資集團股份有限公司 副總經(jīng)理 2021年12月

2. 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

姚毅 國浩律師（上海）事務所 合伙人 2007年12月

伊志宏 中國人民大學商學院 教授 2001年6月

(三) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬的決策程序 根據(jù)公司章程和董事會薪酬與考核委員會的薪酬考核制度

董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬確定依據(jù) 按照公司董事會決議及有關高級管理人員薪酬考核制度

董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬的實際支付情況 上述公布的公司董事、監(jiān)事和高級管理人員報酬與實際支付一致

報告期末全體董事、監(jiān)事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 561萬元

(四) 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

何中輝 董事、副董事長 離任 因個人原因，何中輝先生辭去第七屆董事會董事及董事會下設各專門委員會相關職務

姚毅 獨立董事 離任 因個人原因，姚毅先生申請辭去公司獨立董事及董事會下設各專門委員會相關職務

(五) 近三年受證券監(jiān)管機構(gòu)處罰的情況說明

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

五、 報告期內(nèi)召開的董事會有關情況

會議屆次 召開日期 會議決議

第七屆董事會第十一次會議 2021年 4月8日 審議通過《公司2020年董事會工作報告》、《公司2020年總經(jīng)理工作報告》、《公司2020年內(nèi)部控制評價報告》、《公司2020年度社會責任報告》、 《公司2020年度利潤分配預案》、《公司經(jīng)理層2020年度基本年薪與績效考核的議案》、《公司續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度財務和內(nèi)控審計單位及有關報酬的議案》、《公司向銀行申請綜合授信額度的議案》、《公司為控股子公司提供擔保的議案》、《公司2020年年度報告和年報摘要》、《關于公司擬發(fā)行中期票據(jù)的議案》、《關于公司擬發(fā)行超短期融資券的議案》、《關于公司使用閑置自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》、《關于公司2021年度日常關聯(lián)交易預計的議案》、《關于會計政策變更的議案》、《關于公司召開2020年度股東大會的議案》。

第七屆董事會第十二次會議 2021年 4月27日 審議通過《公司2021年第一季度報告》、《關于公司工程管理部更名的議案》、《關于為公司及公司董事、監(jiān)事和高級管理人員購買責任保險的議案》。

第七屆董事會第十三次會議 2021年 8月24日 審議通過《公司2021年半年度報告和摘要》、《關于投資建設麗水胡村水廠一期工程項目的議案》、《關于投資建設舟山岱北水廠工程項目的議案》。

第七屆董事會第十四次會議 2021年10月27日 審議通過《公司2021年第三季度報告》。

六、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況

本年應參加董事會次數(shù) 親自出席次數(shù) 以通訊方式參加次數(shù) 委托出席次數(shù) 缺席次數(shù) 是否連續(xù)兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數(shù)

葉建橋 否 4 4 2 0 0 否 1

王樹乾 否 4 4 2 0 0 否 1

何中輝 否 3 3 1 0 0 否 1

何剛信 否 4 4 2 0 0 否 1

方劍 否 4 4 2 0 0 否 1

楊先安 否 4 4 2 0 0 否 1

姚毅 是 4 4 2 0 0 否 1

杜建國 是 4 4 2 0 0 否 1

伊志宏 是 4 4 2 0 0 否 1

連續(xù)兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內(nèi)召開董事會會議次數(shù) 4

其中：現(xiàn)場會議次數(shù) 1

通訊方式召開會議次數(shù) 2

現(xiàn)場結(jié)合通訊方式召開會議次數(shù) 1

(二) 董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

七、 董事會下設專門委員會情況

√適用 □不適用

(1).董事會下設專門委員會成員情況

專門委員會類別 成員姓名

審計委員會 伊志宏、姚毅、何中輝

提名委員會 姚毅、杜建國、何中輝

薪酬與考核委員會 杜建國、伊志宏、王樹乾

戰(zhàn)略委員會 葉建橋、王樹乾、楊先安、何剛信、方劍

(2).報告期內(nèi)審計委員會召開4次會議

召開日期 會議內(nèi)容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2021-03-23 審議《2020年年度報告》、《2020年審計工作總結(jié)報告》。 審議通過會議事項，并同意將相關議案提交董事會審議。 無

2021-04-23 審議《2021年第一季度報告》 審議通過會議事項，并同意提交董事會審議。 無

2021-08-20 審議《2021年半年度報告》 審議通過會議事項，并同意提交董事會審議。 無

2021-10-25 審議《2021年第三季度報告》 審議通過會議事項，并同意提交董事會審議。 無

(3).報告期內(nèi)薪酬委員會召開1次會議

召開日期 會議內(nèi)容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2021-04-01 審議《關于經(jīng)理層2020年度績效考核》 審議通過會議事項，并同意提交董事會審議。 無

(4).報告期內(nèi)戰(zhàn)略與決策委員會召開1次會議

召開日期 會議內(nèi)容 重要意見和建議 其他履行職責情況

2021-04-8 審議公司“十四五”規(guī)劃 對公司“十四五”規(guī)劃進行討論，提出相關完善意見。 無

(5).存在異議事項的具體情況

□適用 √不適用

八、 監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)公司存在風險的說明

□適用 √不適用

監(jiān)事會對報告期內(nèi)的監(jiān)督事項無異議。

九、 報告期末母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數(shù)量 45

主要子公司在職員工的數(shù)量 1,527

在職員工的數(shù)量合計 1,572

母公司及主要子公司需承擔費用的離退 0

休職工人數(shù)

專業(yè)構(gòu)成

專業(yè)構(gòu)成類別 專業(yè)構(gòu)成人數(shù)

生產(chǎn)人員 627

銷售人員 336

技術人員 198

財務人員 60

行政人員 351

合計 1,572

教育程度

教育程度類別 數(shù)量（人）

研究生 24

大學本科 633

大學?？?484

高中及以下 431

合計 1,572

(二) 薪酬政策

□適用 √不適用

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

2022年，根據(jù)公司“十四五”規(guī)劃，對標“創(chuàng)一流、創(chuàng)標桿”管理要求，結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展、年度重點工作任務、職能部門管理需求及員工崗位發(fā)展目標，制定2022年度培訓計劃。通過培訓，進一步強化管理崗位綜合能力提升、專業(yè)技術崗位能力提升、技能崗位技能提升；圍繞組織發(fā)展要求和個人能力提升需求，持續(xù)完善錢江水利人才培養(yǎng)和培訓體系構(gòu)建，有力推動公司人才隊伍建設，強化公司核心競爭力。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

十、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預案

(一) 現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況

√適用 □不適用

按照中國證券監(jiān)督管理委員會《關于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關事項的通知》等要求，公司五屆六次董事會和公司2012年第一次臨時股東大會議審議并通過《修改公司章程部分條款》的議案，明確現(xiàn)金分紅政策的制定、執(zhí)行或調(diào)整情況。

公司于2021年6月8 日，在杭州市三臺山路3號公司多功能廳召開公司2020年度股東大會，審議通過了《公司2020年度利潤分配方案》，經(jīng)天健會計師事務所天健審[2021] 2128號審計報告確認：公司2020年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的合并報表凈利潤為138,611,912.16元，基本每股收益0.39元。同時確認母公司2020年度實現(xiàn)凈利潤為103,450,933.00元，加上年初未分配利潤-37,431,643.56元，本年度實際可供全體股東分配的利潤為59,417,360.5元。

公司2020年度的利潤分配方案為:公司擬以總股本 352,995,758 股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)1.5元(含稅)現(xiàn)金紅利，派發(fā)現(xiàn)金總額為 52,949,363.70元，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)以后年度分配；本次不派發(fā)股票股利，資本公積金不轉(zhuǎn)增股本。

2021年8月4日完成公司2020年年度分紅派息工作。

(二) 現(xiàn)金分紅政策的專項說明

√適用 □不適用

是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會決議的要求 √是 □否

分紅標準和比例是否明確和清晰 √是 □否

相關的決策程序和機制是否完備 √是 □否

獨立董事是否履職盡責并發(fā)揮了應有的作用 √是 □否

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權(quán)益是否得到了充分保護 √是 □否

(三) 報告期內(nèi)盈利且母公司可供股東分配利潤為正，但未提出現(xiàn)金利潤分配方案預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

十一、 公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況

股權(quán)激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

(三) 董事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內(nèi)對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

公司于2020年4月28日第七屆第八次董事會中審議通過《關于修改<公司高級管理人員年薪管理辦法>的議案》。公司高級管理人員由董事會聘任，直接對董事會負責，接受董事會的直接考評。董事會嚴格按照薪酬管理制度和績效考核目標對高級管理人員進行考評。董事會薪酬委員會根據(jù)公司實際生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績情況對高級管理人員的管理能力和履職情況進行審查。

十二、 報告期內(nèi)的內(nèi)部控制制度建設及實施情況

√適用 □不適用

公司嚴格按照中國證監(jiān)會、上海證券交易所等相關監(jiān)管法規(guī)的要求建立了較為完善的內(nèi)控管理體系，并根據(jù)實際情況不斷優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控體系，對相關內(nèi)控管理制度進行修訂和完善。公司每年持續(xù)開展內(nèi)部控制自我評價工作并聘請會計事務所進行內(nèi)控審計，公司內(nèi)控運行機制健全、有效。

報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務與事項均建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行。公司在經(jīng)營成果真實性、經(jīng)營業(yè)務合規(guī)性、內(nèi)部控制有效性方面達到了內(nèi)部控制目標，保障了公司及全體股東的權(quán)益。具體內(nèi)容詳見公司發(fā)布的《2021年度內(nèi)部控制評價報告》，報告的披露網(wǎng)址為www.sse.com.cn。

報告期內(nèi)部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

十三、 報告期內(nèi)對子公司的管理控制情況

√適用 □不適用

公司對控股子公司實施組織機構(gòu)與人員管理、確立經(jīng)營目標、重大經(jīng)營決策、財務報告等方面的重要控制節(jié)點進行了全面管理和控制。本報告期內(nèi)，公司各控股子公司運行良好，未出現(xiàn)違反相關規(guī)定的情形，不存在失去控制的情況。

十四、 內(nèi)部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司出具了標準無保留意見的《內(nèi)部控制審計報告》。報告的披露網(wǎng)址為www.sse.com.cn。

是否披露內(nèi)部控制審計報告：是

內(nèi)部控制審計報告意見類型：標準的無保留意見

十五、 上市公司治理專項行動自查問題整改情況

不適用

十六、 其他

□適用 √不適用

第五節(jié) 環(huán)境與社會責任

一、 環(huán)境信息情況

(一) 屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環(huán)保情況說明

√適用 □不適用

1. 排污信息

√適用 □不適用

一、麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

1、麗水市水閣污水處理廠總設計規(guī)模10萬噸/日，現(xiàn)建成一期規(guī)模5萬噸/日(設計規(guī)模5萬噸/日)。主要處理麗水市（水閣工業(yè)區(qū)）生活污水和工業(yè)廢水。

主要污染物為：化學需氧量、氨氮、總氮、生化需氧量、懸浮物、總磷、PH、色度、糞大腸菌群。特征污染物：化學需氧量、氨氮、總氮。

其余污染物：動植物油、石油類、陰離子表面活性劑、色度、糞大腸菌群、總汞、烷基汞、總鎘、總鉻、六價鉻、總砷、總鉛。

主要污染物排放情況見下表：

種類 COD 氨氮 總氮 總磷

單位 mg/l mg/l mg/l mg/l

排放限值 50 5（8） 15 0.5

平均濃度 30.77 0.43 6.51 0.05

排放總量（t/a） 437.86 6.12 92.64 0.71

核定排放總量（t/a） 912 91.2 273.75 9.125

排放方式：污水經(jīng)過處理后排入甌江。

排放口數(shù)量和分布情況：排放口一個，排放口坐標：經(jīng)度119°50′3.73″；緯度28°24′17.57″。

超標排放情況：無超標排放情況。

執(zhí)行的污染物排放標準：執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準，達標排放。

2、麗水市污水處理廠設計規(guī)模6萬噸/日，主要處理麗水市中心城區(qū)生活污水。2002年正式運行，2018年實施提標擴容改造工程，執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準,于2021年10月31日停運。

主要污染物為：化學需氧量、氨氮、總氮、生化需氧量、懸浮物、總磷、PH、色度、糞大腸菌群。特征污染物：化學需氧量、氨氮、總氮。

其余污染物：動植物油、石油類、陰離子表面活性劑、色度、糞大腸菌群、總汞、烷基汞、總鎘、總鉻、六價鉻、總砷、總鉛。

主要污染物見下表：

種類 COD 氨氮 總氮 總磷

單位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值 50 5（8） 15 0.5

平均濃度 12.82 0.72 10.4 0.17

排放總量（t/a） 212.47 12.11 170.99 2.65

核定排放總量（t/a） 1095 109.5 328.5 10.95

排放方式：污水經(jīng)過處理后排入甌江。

排放口數(shù)量和分布情況：排放口一個，排放口坐標：經(jīng)度119°56′；緯度28°26′。

超標排放情況：無超標排放情況。

執(zhí)行的污染物排放標準：執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準，達標排放。

3、麗水市臘口污水處理廠設計規(guī)模12萬噸/日，主要處理麗水市北城區(qū)生活污水和青田縣臘口鎮(zhèn)污水。工程于2019年1月4日開工建設，2021年8月7日開始試運行，10月22日通過環(huán)保驗收。

主要污染物為：化學需氧量、氨氮、總氮、生化需氧量、懸浮物、總磷、PH、色度、糞大腸菌群。特征污染物：化學需氧量、氨氮、總氮。

其余污染物：動植物油、石油類、陰離子表面活性劑、色度、糞大腸菌群、總汞、烷基汞、總鎘、總鉻、六價鉻、總砷、總鉛。

主要污染物見下表：

種類 COD 氨氮 總氮 總磷

單位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值 40 2（4） 12（15） 0.3

平均濃度 11.62 0.15 6.81 0.07

排放總量（t/a） 89.35 1.18 56.47 0.28

核定排放總量（t/a） 1752 124.1 580.35 13.14

排放方式：污水經(jīng)過處理后排入甌江。

排放口數(shù)量和分布情況：排放口一個，排放口坐標：經(jīng)度119°56′29.40〞；緯度28°26′56.56〞。

超標排放情況：無超標排放情況。

執(zhí)行的污染物排放標準：執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準，《城鎮(zhèn)污水處理廠主要水污染物排放標準》DB33/2169-2018，達標排放。

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠，總設計規(guī)模16萬噸/日，占地面積約24萬平方米，目前已建成四期16萬噸/日規(guī)模。

污染物種類：pH值、懸浮物、化學需氧量、總氮、總磷、氨氮、五日生化需氧量、糞大腸菌群、色度、陰離子表面活性劑、總鉻、總鉛、總汞、總砷、石油類、烷基汞、六價鉻、動植物油、總鎘。

主要污染物排放情況見下表：

種類 COD 氨氮 總氮 總磷

單位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值 50 5 15 0.5

平均濃度 29.2773 0.2883 8.7960 0.1632

排放總量（t/a） 1229.3340 12.0405 371.0253 6.8066

核定排放總量（t/a） 2190 219 657 21.9

排放方式：污水經(jīng)處理后連續(xù)排入永康江。

排放口數(shù)量和分布情況：排放口1個，排放口坐標：經(jīng)度119°59′14.14″；緯度28°52′34.39″。

超標排放情況：無超標排放情況。

執(zhí)行的污染物排放標準：執(zhí)行浙江標準（《浙江省城鎮(zhèn)污水處理廠主要水污染物排放標準》DB 33/2169-2018，嚴于《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準），達標排放。

三、寧?？h興海污水處理有限公司

寧?？h興海污水處理有限公司總設計規(guī)模為12萬噸/日，目前已建成三期9萬噸/日規(guī)模，主要處理桃源街道、躍龍街道、梅林街道、橋頭胡街道、大佳何鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)生活污水及園區(qū)部分工業(yè)廢水。

污染物種類：化學需氧量、陰離子表面活性劑、總鉻、糞大腸菌群、總鉛、總汞、五日生化需氧量、色度、pH值、懸浮物、總氮、總磷、總砷、石油類、烷基汞、六價鉻、動植物油、總鎘、氨氮。

主要污染物排放情況見下表：

種類 COD 氨氮 總氮 總磷

單位 mg/L mg/L mg/L mg/L

排放限值 50 5（8） 15 0.5

平均濃度 18.12 0.95 7.19 0.14

排放總量（t/a） 593.02 31.09 235.31 4.58

核定排放總量（t/a） 1642.50 164.25 492.75 16.425

排放方式：污水經(jīng)過處理后連續(xù)排入顏公河。

排放口數(shù)量和分布情況：排放口一個，排放口坐標：經(jīng)度 121°29′22.96″；緯度29°22′29.75″。

超標排放情況：無超標排放情況。

執(zhí)行的污染物排放標準：執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準，達標排放。

2. 防治污染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

一、麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

麗水市水閣污水處理廠位于麗水市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)水閣工業(yè)區(qū)，系浙江省重點工程、省政府“811”環(huán)境保護新三年行動治理工程。設計規(guī)模10萬噸/日，目前已建成一期設計日處理能力5萬噸，于2010年5月投入運行，采用改良型SBR處理工藝；2017年5月11日水閣污水處理廠進行了提升改造，改造后采用三級AO復合生物膜處理工藝。污水經(jīng)處理達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A排放標準后排入甌江，目前運行正常。

麗水市污水處理廠主要處理麗水中心城區(qū)生活污水，工程原設計規(guī)模5萬噸/日，于2002年投入運行，采用DE氧化溝工藝，污水經(jīng)過處理后達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級B標準后排入甌江。2018年10月公司實施應急擴容工程，投資3383萬元，設計規(guī)模擴容至6萬噸/日，新建AO生物池、濾池，改造DE氧化溝的曝氣回流設施，改造后采用細格柵+旋流沉沙池+厭氧池及AO生物池+DE氧化溝+二沉池+濾池+次氯酸鈉消毒池的三級出水工藝，污水經(jīng)處理達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A排放標準后排入甌江，目前已于2021年10月31日停運。

臘口污水處理廠主要處理北城中心片、水東片、小白巖和水南片、聯(lián)城花街片（部分）、七百秧北片（部分）、富嶺片（部分）、臘口片地區(qū)污水。設計規(guī)模為 12 萬噸/日，于2019年1月4日取得施工許可證，2019年1月正式開工，2021年8月開始試運行。采用格柵+沉砂池+調(diào)節(jié)池+初沉池+AAO+二沉池+高效沉淀池+反硝化深床濾池+次氯酸鈉消毒工藝。主要構(gòu)筑物包括：總配水井、沉砂池、調(diào)節(jié)池、初沉池、AAO 池及污泥泵房、二沉池集配水井、二沉池、高效沉淀池、深床反硝化濾池及反沖洗機房、消毒池和出水泵房、鼓風機房及高壓配電間、加藥間、提升井等。污水處理后尾水排放執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》（GB18918-2002）一級 A 標準及浙江省地方標準《城鎮(zhèn)污水處理廠主要污染物排放標準》（DB33/2169-2018）。

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠于1999年立項，工程總設計規(guī)模16萬噸/日，目前已建成四期16萬噸/日規(guī)模。其中一期工程規(guī)模4萬噸/日，采用A/A/O脫氮除磷“微孔曝氣氧化溝”工藝，2006年試運行；二期工程規(guī)模4萬噸/日，采用“A/A/O微曝氧化溝+活性砂濾池+次氯酸鈉消毒”工藝，2014年試運行；三期工程規(guī)模4萬噸/日，采用“A/A/O微曝氧化溝+活性砂濾池+次氯酸鈉消毒”工藝，2017年3月試運行；四期工程規(guī)模4萬噸/日，采用“A/A/O微曝氧化溝+活性砂濾池+次氯酸鈉消毒”工藝，2021年11月底試運行。處理后的污水達到執(zhí)行浙江標準（《浙江省城鎮(zhèn)污水處理廠主要水污染物排放標準》DB 33/2169-2018，嚴于《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準），目前運行正常。

三、寧?？h興海污水處理有限公司

寧海縣興海污水處理有限公司總設計規(guī)模為12萬噸/日，目前已建成三期9萬噸/日規(guī)模，其中：一期規(guī)模3萬噸/日，采用改良SBR工藝，于2004年12月投入運行；二期規(guī)模3萬噸/日，采用改良SBR工藝，于2009年9月投入運行；三期提標項目（規(guī)模3萬噸/日），包括三期3萬噸/日及前三期9萬噸提標工程，三期采用改良SBR工藝，提標改造采用精密過濾+紫外消毒工藝，于2016年7月份試運行。處理后的污水達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918-2002一級A標準，目前運行正常。

為保障區(qū)域污水處理，公司于2020年啟動四期擴建及提標改造工程，主要處理城鎮(zhèn)生活污水及部分工業(yè)廢水，總設計規(guī)模為12萬噸/日（包含3萬噸新建和9萬噸改造），2021年12月完成主體工程,進入聯(lián)合調(diào)試運行，采用沉砂池+AAO（MBBR）+二沉池+高效沉淀池+精密過濾+次氯酸鈉和紫外線消毒聯(lián)合消毒工藝，主要構(gòu)筑物包括細格柵和曝氣沉砂池、生化池配水井、AAO（MBBR）池、鼓風機房、脫水機房、二沉池、高效沉淀池、加藥間、貯泥池和低壓配電間等，污水處理后達到《城鎮(zhèn)污水處理廠主要水污染物排放標準》（DB33/2169-2018）改擴建標準。

3. 建設項目環(huán)境影響評價及其他環(huán)境保護行政許可情況

√適用 □不適用

一、麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

項目 環(huán)評批復文號 環(huán)保驗收文號 環(huán)境保護排放許可

水閣污水項目 浙環(huán)建[2007]104號 浙環(huán)建驗[2011]6號 已按規(guī)定辦理

水閣污水提升改造 麗環(huán)建[2017]9號 麗環(huán)驗[2018]2號麗供驗[2018]74號

城市污水廠項目 浙環(huán)開建[1999]57號 麗污處指[2003]4號

城市污水廠應急擴容項目 麗環(huán)建[2019]33號 麗環(huán)驗[2019]48號

臘口污水廠 青環(huán)審【2014】132號 已通過環(huán)保階段性驗收，并在全國環(huán)境影響評價管理信息平臺完成備案。 已按規(guī)定辦理

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

項目 環(huán)評批復文號 環(huán)保驗收文號 環(huán)境保護排放許可

污水一期項目 浙環(huán)開建[1999]56號 浙環(huán)竣驗[2015]54號 已辦理國家版排污許可證，許可證編號為913307846661725383001X

污水二期項目 浙環(huán)函[2011]117號

污水三期項目 永環(huán)行批[2015]2號 永環(huán)驗[2018]13號

污水四期項目 金環(huán)建永[2021]105號 試運行中 試運行中

三、寧海縣興海污水處理有限公司

項目 環(huán)評批復文號 環(huán)保驗收文號 環(huán)境保護排放許可

污水一期項目 甬環(huán)建（2002）199號 一期2006年驗收 已按規(guī)定辦理

污水二期項目 甬環(huán)驗（2013）36號

污水三期擴建項目 寧環(huán)建（2013）190號 寧環(huán)驗（2016）85號

污水四期及擴建改造 甬環(huán)寧建【2019】195號 建設中

4. 突發(fā)環(huán)境事件應急預案

√適用 □不適用

一、麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

《麗水市供排水有限責任公司（水閣污水處理廠）突發(fā)環(huán)境事件應急預案》，2018年9月麗水市開發(fā)區(qū)環(huán)保局備案。

《麗水市供排水有限責任公司（麗水市污水處理廠）突發(fā)環(huán)境事件應急預案》，2019年制定，2020年1月環(huán)保備案。

《麗水市供排水有限責任公司（臘口污水處理廠）突發(fā)環(huán)境事件應急預案》，2021年制定，2021年6月環(huán)保備案。

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

《永康市城市污水處理廠突發(fā)環(huán)境事件應急預案》，最新的預案是2020年編制（每三年編制一次），2020年5月在金華市生態(tài)環(huán)境局永康分局備案。

三、寧?？h興海污水處理有限公司

執(zhí)行《寧?？h興海污水處理有限公司突發(fā)環(huán)境事件應急預案》，2019年12月寧?？h環(huán)保局備案。

5. 環(huán)境自行監(jiān)測方案

√適用 □不適用

一、麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

污染源自行監(jiān)測方案在浙江省企業(yè)自行監(jiān)測信息公開平臺（

//app.zjepb.gov.cn:8091/zxjc/）及浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺網(wǎng)站（

//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公開。

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

污染源自行監(jiān)測方案在全國排污許可證管理信息平臺公開端

（//permit.mee.gov.cn/permitExt/outside/default.jsp）及浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺網(wǎng)站

（//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公開。

三、寧?？h興海污水處理有限公司

污染源自行監(jiān)測方案在浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺網(wǎng)站（//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）公開。

6. 報告期內(nèi)因環(huán)境問題受到行政處罰的情況

□適用 √不適用

7. 其他應當公開的環(huán)境信息

√適用 □不適用

一、 麗水市供排水有限責任公司（麗水市水閣污水處理廠、麗水市污水處理廠、麗水市臘口污水處理廠）

公司在以下網(wǎng)站公開監(jiān)測數(shù)據(jù)

公司在浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺，公布（

//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）

二、永康市錢江水務有限公司城市污水處理廠

公司在以下網(wǎng)站公開監(jiān)測數(shù)據(jù)：

公司在浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺，每日公布

（//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）。

三、寧?？h興海污水處理有限公司

1、公司在以下網(wǎng)站公開監(jiān)測數(shù)據(jù)：

公司在浙江省重點排污單位自行監(jiān)測信息公開平臺，每日公布

（//223.4.64.201:8080/eap/hb/homeHb/home_qyjcxx.jsp?sheng=330000&model=1）

2、通過新浪微博每日發(fā)布當天出水主要污染物排放濃度，每月發(fā)布一次其他污染物排放濃度、無組織廢氣排放濃度及廠界噪聲。

二、 重點排污單位之外的公司環(huán)保情況說明

□適用 √不適用

三、 有利于保護生態(tài)、防治污染、履行環(huán)境責任的相關信息

□適用 √不適用

四、 在報告期內(nèi)為減少其碳排放所采取的措施及效果

√適用 □不適用

公司積極履行環(huán)境責任，在保護生態(tài)、防止污染上采取多項舉措，永康市城市污水處理廠尾水深度處理復合生態(tài)濕地工程（一期）自2018年完工以來，運行良好，采用微污染水生態(tài)系統(tǒng)凈化的工程手段，致力于在污水處理廠尾水處理合格的前提下進一步提升出水水質(zhì)，進而提高永康江的環(huán)境容量，為下游居民提供安全、可靠、健康的水環(huán)境。同時各公司積極響應國家碳達峰碳中和發(fā)展要求，倡導污水處理工程的低碳運行，并取得一定成效，目前，寧?？h城北污水處理廠已入選《2021年重點環(huán)節(jié)保護使用技術及示范工程名錄（第一批，城鎮(zhèn)污水處理低碳示范工程領域）》。永康公司城市污水處理廠獲評“2021年度浙江省園林式單位”，這是永康錢江水務守護碧水藍天、加強生態(tài)文明建設獲得的又一殊榮。

二、 社會責任工作情況

√適用 □不適用

詳見上海證券交易所網(wǎng)站《錢江水利開發(fā)股份有限公司2021年度社會責任報告》。

三、 鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興等工作具體情況

√適用 □不適用

1.為群眾辦實事解民憂暖民心

高質(zhì)量開展水利部黨組“我為群眾辦實事”舟山項目，加快推進浙江省舟山市普陀區(qū)桃花鎮(zhèn)、朱家尖鎮(zhèn)白沙島老舊供水管網(wǎng)改造，解決島上2萬居民的用水難題，得到水利部、水利部綜合事業(yè)局、中國水務一致肯定。

2.專業(yè)化運維打造良好口碑

麗水公司憑借專業(yè)化運維和良好的口碑，以1+1直接委托的模式成功續(xù)簽麗水市蓮都區(qū)農(nóng)村飲用水運維項目。供水公司完成浙江開化、富陽、婺城區(qū)等地498個水站的建設，并成功中標金華市婺城農(nóng)飲水水質(zhì)監(jiān)測系統(tǒng)項目，供水服務覆蓋范圍由城市向農(nóng)村進一步擴大，有力踐行城鄉(xiāng)同質(zhì)供水戰(zhàn)略。

3.一體化供水城鄉(xiāng)同質(zhì)同源

自2019年起，舟山公司以“零價格”先后收購了舟山市朱家尖、白沙島等鄉(xiāng)鎮(zhèn)存量供水資產(chǎn)。2021年8月，舟山公司先后與桃花鎮(zhèn)、岱山縣秀山鄉(xiāng)達成供水合作意向，實現(xiàn)本島供水全覆蓋的又一突破，進一步推動全域城鄉(xiāng)供水一體化。

4.全方位保障農(nóng)村飲水安全

以為群眾辦實事、解難題為出發(fā)點，公司全力構(gòu)建“城市水廠為主，農(nóng)村水站為輔”的供水格局，實現(xiàn)7座鄉(xiāng)鎮(zhèn)水廠、701個供水點委托運營，業(yè)務范圍覆蓋舟山、麗水、金華等7個縣市，累計解決40萬農(nóng)村人口飲水安全問題，為全面鞏固脫貧攻堅成果，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略貢獻了自身力量。

第六節(jié) 重要事項

一、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產(chǎn)或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產(chǎn)或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業(yè)績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

二、報告期內(nèi)控股股東及其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況

□適用 √不適用

三、違規(guī)擔保情況

□適用 √不適用

四、公司董事會對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用 □不適用

1. 本公司自2021年1月1日（以下稱首次執(zhí)行日）起執(zhí)行經(jīng)修訂的《企業(yè)會計準則第21號——租賃》（以下簡稱新租賃準則）。

(1) 對于首次執(zhí)行日前已存在的合同，公司選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。

(2) 對本公司作為承租人的租賃合同，公司根據(jù)首次執(zhí)行日執(zhí)行新租賃準則與原準則的累計影響數(shù)調(diào)整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調(diào)整。具體處理如下：

對于首次執(zhí)行日前的融資租賃，公司在首次執(zhí)行日按照融資租入資產(chǎn)和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債。

對于首次執(zhí)行日前的經(jīng)營租賃，公司在首次執(zhí)行日根據(jù)剩余租賃付款額按首次執(zhí)行日公司增量借款利率折現(xiàn)的現(xiàn)值計量租賃負債，按照假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值（采用首次執(zhí)行日公司增量借款利率作為折現(xiàn)率）計量使用權(quán)資產(chǎn)。2. 公司自2021年1月26日起執(zhí)行財政部于2021年度頒布的《企業(yè)會計準則解釋第14號》（以下簡稱解釋第14號）。

公司對2020年12月31日前開始實施且至解釋第14號施行日尚未完成的有關PPP項目合同進行追溯調(diào)整，累計影響數(shù)調(diào)整財務報表相關項目金額，對可比期間信息不予調(diào)整。3. 公司自2021年12月31日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則解釋第15號》“關于資金集中管理相關列報”規(guī)定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現(xiàn)聘任

境內(nèi)會計師事務所名稱 天健會計師事務所（特殊普通合伙）

境內(nèi)會計師事務所報酬 70.00

境內(nèi)會計師事務所審計年限 24

名稱 報酬

內(nèi)部控制審計會計師事務所 天健會計師事務所（特殊普通合伙） 22.00

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司七屆十一次董事會和2020年度股東大會審議并通過《公司續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2021年度財務和內(nèi)控審計單位及有關報酬的議案》。（公告臨2021-003、006、018）

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨退市風險的情況

(一)導致退市風險警示的原因

□適用 √不適用

(二)公司擬采取的應對措施

□適用 √不適用

(三)面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

八、破產(chǎn)重整相關事項

□適用 √不適用

九、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續(xù)進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型 查詢索引

公司于2020年6月9日、9月29日分別披露了《錢江水利開發(fā)股份有限公司控股子公司浙江錢江水利置業(yè)投資有限公司關于涉及訴訟及進展的公告》（公告臨2020-018、035），臨安茶場有限公司因不服杭州市臨安區(qū)人民法院（2020）浙0112民初1486號的民事判決，繼續(xù)向浙江省杭州市中級人民法院上訴（公告臨2020-040）。 公司接到浙江省杭州市中級人民法院民事判決書（2020）浙01民終9368號，判決如下：1、駁回原告臨安茶場有限公司的訴訟請求，維 2020年6月9日、9月29日、10月30日；2021年1月30日的《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》及上海交易所網(wǎng)站。（公告臨 2020-018、035、040；2021-002）

持原判；2、二審案件受理費88978元，由原告臨安茶場有限公司負擔。本判決為終審判決。

(二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規(guī)、受到處罰及整改情況

□適用 √不適用

十一、報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十二、重大關聯(lián)交易

(一)與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易

1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述 查詢索引

公司第七屆董事會第十一次會議以6票同意、0票反對、0票棄權(quán)，審議并通過了《關于公司2021年度日常關聯(lián)交易預計的議案》，公司關聯(lián)董事葉建橋先生、何中輝先生、何剛信先生回避表決該議案。獨立董事對該項關聯(lián)交易進行了事前認可，并發(fā)表獨立意見。（公告臨2021-008） 2021年4月8日的《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網(wǎng)站。

2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二)資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關聯(lián)交易

1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業(yè)績約定的，應當披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況

□適用 √不適用

(三)共同對外投資的重大關聯(lián)交易

1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四)關聯(lián)債權(quán)債務往來

1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五)公司與存在關聯(lián)關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯(lián)方之間的金融業(yè)務

□適用 √不適用

(六)其他

□適用 √不適用

十三、重大合同及其履行情況

(一) 托管、承包、租賃事項

1、 托管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保方 擔保方與上市公司的關系 被擔保方 擔保金額 擔保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日) 擔保起始日 擔保到期日 擔保類型 擔保物（如有） 擔保是否已經(jīng)履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 反擔保情況 是否為關聯(lián)方擔保 關聯(lián)關系

報告期內(nèi)擔保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔保）

報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保）

公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內(nèi)對子公司擔保發(fā)生額合計 388,369,596.70

報告期末對子公司擔保余額合計（B） 566,749,966.70

公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B） 566,749,966.70

擔?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 27.23

其中：

為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額（C）

直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）

擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

擔保情況說明

(三) 委托他人進行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的情況

1. 委托理財情況

(1) 委托理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委托理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委托理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委托貸款情況

(1) 委托貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委托貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委托貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十四、其他對投資者作出價值判斷和投資決策有重大影響的重大事項的說明

□適用 √不適用

第七節(jié) 股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監(jiān)管機構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發(fā)行與上市情況

(一) 截至報告期內(nèi)證券發(fā)行情況

□適用 √不適用

截至報告期內(nèi)證券發(fā)行情況的說明（存續(xù)期內(nèi)利率不同的債券，請分別說明）：□適用 √不適用

(二) 公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)變動及公司資產(chǎn)和負債結(jié)構(gòu)的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數(shù)

截至報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 23,968

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(shù)(戶) 27,109

(二) 截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱） 報告期內(nèi)增減 期末持股數(shù)量 比例(%) 持有有限售條件股 質(zhì)押、標記或凍結(jié)情況 股東性質(zhì)

份數(shù)量 股份狀態(tài) 數(shù)量

中國水務投資有限公司 0 118,436,629 33.55 0 無 國有法人

浙江省新能源投資集團股份有限公司 0 89,802,172 25.44 0 無 國有法人

錢江硅谷控股有限責任公司 0 22,729,832 6.44 0 無 國有法人

浙江省水電實業(yè)公司 0 16,077,044 4.55 0 無 國有法人

上海槐南資產(chǎn)管理有限公司－槐南資產(chǎn)成長精選二號私募證券投資基金 2,312,500 2,312,500 0.66 0 無 其他

吳廣 1,803,500 1,803,500 0.51 0 無 境內(nèi)自然人

葉德資 8,200 1,769,642 0.50 0 無 境內(nèi)自然人

高建勇 80,100 1,542,105 0.44 0 無 境內(nèi)自然人

瑞士信貸(香港)有限公司 1,406,022 1,406,022 0.40 0 無 其他

錢榮光 1,309,900 1,309,900 0.37 0 無 境內(nèi)自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量

種類 數(shù)量

中國水務投資有限公司 118,436,629 人民幣普通股 118,436,629

浙江省新能源投資集團股份有限公司 89,802,172 人民幣普通股 89,802,172

錢江硅谷控股有限責任公司 22,729,832 人民幣普通股 22,729,832

浙江省水電實業(yè)公司 16,077,044 人民幣普通股 16,077,044

上海槐南資產(chǎn)管理有限公司－槐南資產(chǎn)成長精選二號私募證券投資基金 2,312,500 人民幣普通股 2,312,500

吳廣 1,803,500 人民幣普通股 1,803,500

葉德資 1,769,642 人民幣普通股 1,769,642

高建勇 1,542,105 人民幣普通股 1,542,105

瑞士信貸(香港)有限公司 1,406,022 人民幣普通股 1,406,022

錢榮光 1,309,900 人民幣普通股 1,309,900

上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明 錢江硅谷控股有限責任公司是中國水務投資有限公司的全資子公司，是一致行動人；第一、第三股東與第二、第四股東之間不存在關聯(lián)關系或?qū)儆凇渡鲜泄臼召徆芾磙k法》規(guī)定的一致行動人，其他股東之間未知其是否存在關聯(lián)關系或?qū)儆凇渡鲜泄臼召徆芾磙k法》規(guī)定的一致行動人。

前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱 中國水務投資有限公司

單位負責人或法定代表人 張小會

成立日期 1985年11月26日

主要經(jīng)營業(yè)務 公司由水利部綜合事業(yè)局和中國水利水電建設集團股份有限公司等股東發(fā)起成立，主要從事原水開發(fā)和供應、城市供排水、污水處理等水務行業(yè)投資運營管理及相關增值服務。

報告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外上市公司的股權(quán)情況 參股三峽水利（600116））、利歐股份（002131）

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內(nèi)控股股東變更情況的說明

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產(chǎn)權(quán)及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱 水利部綜合事業(yè)局

單位負責人或法定代表人 劉云杰

成立日期 2000年8月2日

主要經(jīng)營業(yè)務 是水利部黨組為適應政府職能的轉(zhuǎn)變及水利事業(yè)單位發(fā)展的要求，根據(jù)水利部事業(yè)單位改革方案，于2000年8月2日成立的部直屬正局級事業(yè)單位。其主要職責是受部委托，承擔水資源管理、水利科技推廣應用、人才資源開發(fā)培訓、水土保持監(jiān)測與生態(tài)環(huán)境建設等綜合管理和服務工作。局長為劉云杰。

報告期內(nèi)控股和參股的其他境內(nèi)外上市公司的股權(quán)情況 參股的境內(nèi)上市公司：三峽水利（600116））、國網(wǎng)信通（600131）、利歐股份（002131）。

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內(nèi)公司控制權(quán)發(fā)生變更的情況說明

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信托或其他資產(chǎn)管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 公司控股股東或第一大股東及其一致行動人累計質(zhì)押股份數(shù)量占其所持公司股份數(shù)量比例達到 80%以上

□適用 √不適用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股東

√適用 □不適用

單位：億元 幣種：人民幣

法人股東名稱 單位負責人或法定代表人 成立日期 組織機構(gòu)代碼 注冊資本 主要經(jīng)營業(yè)務或管理活動等情況

浙江省新能源投資集團股份有限公司 吳榮輝 2002年8月1日 74200262-X 20.80 實業(yè)投資、風力發(fā)電、太陽能發(fā)電的開發(fā)、運營，工程項目管理，天然水收集和分配，可再生能源技術的技術開發(fā)，技術咨詢、技術服務，設備維修，檢測技術服務（憑許可證經(jīng)營），供水服務，供電服務（憑許可證經(jīng)營），（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動）

七、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

八、 股份回購在報告期的具體實施情況

□適用 √不適用

第八節(jié) 優(yōu)先股相關情況

□適用 √不適用

第九節(jié) 債券相關情況

一、企業(yè)債券、公司債券和非金融企業(yè)債務融資工具

□適用 √不適用

二、可轉(zhuǎn)換公司債券情況

□適用 √不適用

第十節(jié) 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審 計 報 告

天健審〔2022〕3078號

錢江水利開發(fā)股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了錢江水利開發(fā)股份有限公司（以下簡稱錢江水利公司）財務報表，包括2021年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負債表，2021年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動表，以及相關財務報表附注。

我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了錢江水利公司2021年12月31日的合并及母公司財務狀況，以及2021年度的合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業(yè)道德守則，我們獨立于錢江水利公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)?，為發(fā)表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據(jù)職業(yè)判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發(fā)表意見。

(一) 收入確認

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表審計報告附注三（二十二）及五（二）1。

錢江水利公司的營業(yè)收入來自于水供給、水處理及輸水工程安裝業(yè)務。2021年度，錢江水利公司財務報表所示營業(yè)收入項目金額為人民幣15.39億元，較上期增長了16.99%。

錢江水利公司水供給及水處理業(yè)務屬于在某一時點履行的履約義務，錢江水利公司根據(jù)營業(yè)部門統(tǒng)計的銷售數(shù)量，按照物價部門核定的銷售單價每月計算并確認收入。錢江水利公司工程安裝業(yè)務屬于在某一時點履行的履約義務，在工程完工驗收合格、已收取價款或取得收款權(quán)利且相關的經(jīng)濟利益很可能流入時確認收入。

由于營業(yè)收入是錢江水利公司關鍵業(yè)績指標之一，可能存在錢江水利公司管理層（以下簡稱管理層）通過不恰當?shù)氖杖氪_認以達到特定目標或預期的固有風險。因此，我們將收入確認確定為關鍵審計事項。

2. 審計應對

(1) 了解與收入確認相關的關鍵內(nèi)部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執(zhí)行，并測試相關內(nèi)部控制的運行有效性；

(2) 評價錢江水利公司的收入確認政策是否符合企業(yè)會計準則的要求且一貫地運用；

(3) 對各類收入以及毛利率情況實施分析程序，識別本期收入金額是否出現(xiàn)異常波動的情況；

(4) 從營業(yè)收入的會計記錄中選取樣本，檢查銷售合同、銷售發(fā)票、工程驗收單據(jù)、客戶收款銀行回單及客戶水表抄表記錄等支持性證據(jù)；

(5) 實施函證程序，向重要客戶函證本期發(fā)生的銷售金額及往來款項的余額；

(6) 對營業(yè)收入實施截止測試，檢查收入確認是否記錄在正確的會計期間；

(7) 檢查與營業(yè)收入相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。

(二) 固定資產(chǎn)及在建工程的計量

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表審計報告附注三(十五)、三(十六)及五（一）12、13。

截至2021年12月31日，錢江水利公司固定資產(chǎn)賬面價值為318,599.16萬元，在建工程賬面價值為43,367.19萬元，合計賬面價值為361,966.35萬元，占資產(chǎn)總額的56.71%。

管理層對以下方面的判斷，會對固定資產(chǎn)及在建工程的計量造成影響：確定在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)和開始計提折舊的時點；估計相應固定資產(chǎn)的使用壽命及殘值。

由于固定資產(chǎn)及在建工程的計量涉及重大管理層判斷，且其對財務報表具有重要性，我們將固定資產(chǎn)及在建工程的計量確定為關鍵審計事項。

2. 審計應對

(1) 了解與固定資產(chǎn)及在建工程相關的關鍵內(nèi)部控制，評價這些控制的設計，確定其是否得到執(zhí)行，并測試相關內(nèi)部控制的運行有效性；

(2) 對主要在建工程項目，通過檢查交接單、驗收單及項目進度報告，評價在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的時點是否合理；通過實地監(jiān)盤和詢問相關人員，檢查是否存在在建工程延遲結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的情況；

(3) 從本年度增加的固定資產(chǎn)和在建工程會計記錄中選取樣本，檢查相關合同、付款單據(jù)、發(fā)票等；

(4) 結(jié)合固定資產(chǎn)、在建工程監(jiān)盤，檢查固定資產(chǎn)的使用情況及在建工程的建設狀況；

(5) 評價管理層對固定資產(chǎn)的使用壽命及殘值的估計是否合理；

(6) 對固定資產(chǎn)本期計提折舊和累計折舊金額進行復核；

(7) 檢查與固定資產(chǎn)和在建工程相關的信息是否已在財務報表中作出恰當列報。

四、其他信息

管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發(fā)表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發(fā)表任何形式的鑒證結(jié)論。

結(jié)合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基于我們已執(zhí)行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表，使其實現(xiàn)公允反映，并設計、執(zhí)行和維護必要的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估錢江水利公司的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關的事項（如適用），并運用持續(xù)經(jīng)營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現(xiàn)實的選擇。

錢江水利公司治理層（以下簡稱治理層）負責監(jiān)督錢江水利公司的財務報告過程。

六、注冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執(zhí)行的審計在某一重大錯報存在時總能發(fā)現(xiàn)。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據(jù)財務報表作出的經(jīng)濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執(zhí)行審計工作的過程中，我們運用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時，我們也執(zhí)行以下工作：

(一) 識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，作為發(fā)表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導致的重大錯報的風險。

(二) 了解與審計相關的內(nèi)部控制，以設計恰當?shù)膶徲嫵绦颉?/p>

(三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(四) 對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設的恰當性得出結(jié)論。同時，根據(jù)獲取的審計證據(jù)，就可能導致對錢江水利公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致錢江水利公司不能持續(xù)經(jīng)營。

(五) 評價財務報表的總體列報、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

(六) 就錢江水利公司中實體或業(yè)務活動的財務信息獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，以對財務報表發(fā)表審計意見。我們負責指導、監(jiān)督和執(zhí)行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發(fā)現(xiàn)等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內(nèi)部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構(gòu)成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項，或在極少數(shù)情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產(chǎn)生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事

天健會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：陳素素

（項目合伙人）

中國·杭州 中國注冊會計師：韓熙

二〇二二年四月十八日

二、 財務報表

合并資產(chǎn)負債表

2021年12月31日

編制單位: 錢江水利開發(fā)股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2021年12月31日 2020年12月31日

流動資產(chǎn)：

貨幣資金 1 611,483,447.81 549,287,202.58

結(jié)算備付金

拆出資金

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應收票據(jù) 2 300,000.00

應收賬款 3 173,188,941.52 115,556,221.27

應收款項融資

預付款項 4 18,618,532.74 63,617,364.06

應收保費

應收分保賬款

應收分保合同準備金

其他應收款 5 11,349,782.00 28,010,031.72

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產(chǎn)

存貨 6 619,213,620.91 557,815,229.25

合同資產(chǎn) 7 56,957.25

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

其他流動資產(chǎn) 8 56,498,939.47 38,293,366.57

流動資產(chǎn)合計 1,490,353,264.45 1,352,936,372.70

非流動資產(chǎn)：

發(fā)放貸款和墊款

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長期應收款

長期股權(quán)投資 9 547,873,023.47 543,824,110.71

其他權(quán)益工具投資 10 129,527,155.41 129,527,155.41

其他非流動金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn) 11 7,706,464.86 7,952,101.44

固定資產(chǎn) 12 3,185,991,636.67 2,698,023,205.41

在建工程 13 433,671,896.28 441,222,801.06

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn) 14 5,119,554.73

無形資產(chǎn) 15 507,981,688.55 511,933,200.67

開發(fā)支出

商譽

長期待攤費用 16 14,264,201.70 17,380,119.76

遞延所得稅資產(chǎn) 17 56,953,003.29 52,069,788.41

其他非流動資產(chǎn) 18 3,405,440.90 979,266.00

非流動資產(chǎn)合計 4,892,494,065.86 4,402,911,748.87

資產(chǎn)總計 6,382,847,330.31 5,755,848,121.57

流動負債：

短期借款 19 456,763,701.39 538,615,722.22

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據(jù)

應付賬款 20 319,356,022.74 209,512,045.00

預收款項 21 1,379,303.58 2,235,341.30

合同負債 22 838,304,845.27 683,790,038.89

賣出回購金融資產(chǎn)款

吸收存款及同業(yè)存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 23 38,550,746.58 42,772,460.42

應交稅費 24 65,343,590.36 73,350,911.25

其他應付款 25 190,255,225.01 145,547,083.14

其中：應付利息

應付股利 16,585,000.00

應付手續(xù)費及傭金

應付分保賬款

持有待售負債

一年內(nèi)到期的非流動負債 26 310,109,202.04 30,810,293.81

其他流動負債 27 5,074,619.14 5,160,424.92

流動負債合計 2,225,137,256.11 1,731,794,320.95

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款 28 781,054,803.24 775,104,638.80

應付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負債 29 5,139,418.04

長期應付款 30 92,133,386.72 96,083,482.58

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 31 596,752,492.88 599,533,240.09

遞延所得稅負債 17 5,909,100.60 6,742,498.59

其他非流動負債

非流動負債合計 1,480,989,201.48 1,477,463,860.06

負債合計 3,706,126,457.59 3,209,258,181.01

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實收資本（或股本） 32 352,995,758.00 352,995,758.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 33 1,152,428,252.39 1,152,489,178.59

減：庫存股

其他綜合收益 34 -8,743,924.57 -8,737,260.54

專項儲備

盈余公積 35 101,467,553.38 87,952,319.02

一般風險準備

未分配利潤 36 483,100,963.35 399,499,586.12

歸屬于母公司所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 2,081,248,602.55 1,984,199,581.19

少數(shù)股東權(quán)益 595,472,270.17 562,390,359.37

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 2,676,720,872.72 2,546,589,940.56

負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 6,382,847,330.31 5,755,848,121.57

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

母公司資產(chǎn)負債表

2021年12月31日

編制單位:錢江水利開發(fā)股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2021年12月31日 2020年12月31日

流動資產(chǎn)：

貨幣資金 144,801,742.66 130,871,646.81

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應收票據(jù) 300,000.00

應收賬款 1 29,466,407.70 34,606,958.68

應收款項融資

預付款項 5,480,924.80 60,060,330.25

其他應收款 2 123,575,293.65 164,452,919.34

其中：應收利息

應收股利 1,960,000.00

存貨 43,205,108.18 663,911.90

合同資產(chǎn)

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

其他流動資產(chǎn) 179,005,012.25 178,972,345.42

流動資產(chǎn)合計 525,534,489.24 569,928,112.40

非流動資產(chǎn)：

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長期應收款

長期股權(quán)投資 3 1,791,124,741.26 1,732,726,618.50

其他權(quán)益工具投資 129,402,155.56 129,402,155.56

其他非流動金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn) 1,794,366.70 1,879,437.94

固定資產(chǎn) 94,924,511.87 98,721,435.26

在建工程 5,344.00 462,159.58

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn)

無形資產(chǎn) 44,813,171.74 49,542,838.57

開發(fā)支出

商譽

長期待攤費用 2,411,194.37 2,519,149.67

遞延所得稅資產(chǎn) 22,017,525.43 22,096,430.49

其他非流動資產(chǎn) 2,111,960.00

非流動資產(chǎn)合計 2,088,604,970.93 2,037,350,225.57

資產(chǎn)總計 2,614,139,460.17 2,607,278,337.97

流動負債：

短期借款 371,662,027.78 440,501,875.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據(jù)

應付賬款 31,652,152.03 14,676,630.58

預收款項

合同負債 31,029,108.42 3,405,327.44

應付職工薪酬 3,037,142.34 4,227,366.61

應交稅費 3,647,319.04 3,148,534.69

其他應付款 3,568,303.78 1,642,690.47

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內(nèi)到期的非流動負債 239,780,973.61 5,206,135.56

其他流動負債 5,752.21

流動負債合計 684,377,027.00 472,814,312.56

非流動負債：

長期借款 200,195,555.56 487,032,537.50

應付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 200,195,555.56 487,032,537.50

負債合計 884,572,582.56 959,846,850.06

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實收資本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 1,155,742,384.73 1,155,803,310.93

減：庫存股

其他綜合收益 -8,743,924.57 -8,737,260.54

專項儲備

盈余公積 101,467,553.38 87,952,319.02

未分配利潤 128,105,106.07 59,417,360.50

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 1,729,566,877.61 1,647,431,487.91

負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 2,614,139,460.17 2,607,278,337.97

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

合并利潤表

2021年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2021年度 2020年度

一、營業(yè)總收入 1,538,519,305.75 1,315,071,908.75

其中：營業(yè)收入 1 1,538,519,305.75 1,315,071,908.75

利息收入

已賺保費

手續(xù)費及傭金收入

二、營業(yè)總成本 1,306,806,062.53 1,134,784,448.29

其中：營業(yè)成本 1 923,329,617.68 801,652,049.78

利息支出

手續(xù)費及傭金支出

退保金

賠付支出凈額

提取保險責任準備金凈額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 2 17,598,871.75 16,458,439.41

銷售費用 3 148,515,914.94 120,075,806.49

管理費用 4 175,946,084.80 152,218,218.00

研發(fā)費用 5 5,214,345.14 6,585,139.69

財務費用 6 36,201,228.22 37,794,794.92

其中：利息費用 46,587,692.19 51,307,331.24

利息收入 10,547,251.56 12,059,380.64

加：其他收益 7 45,802,878.65 52,047,081.13

投資收益（損失以“－”號填列） 8 5,006,880.35 18,573,207.46

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益

匯兌收益（損失以“－”號填列）

凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）

公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

信用減值損失（損失以“-”號填列） 9 -3,320,532.80 6,030,688.53

資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列） 10 2,997.75 -2,997.75

資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號填列） 11 -7,761,534.47 1,717,804.62

三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 271,443,932.70 246,591,867.39

加：營業(yè)外收入 12 4,817,096.21 2,390,393.82

減：營業(yè)外支出 13 1,840,880.55 12,685,273.78

四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 274,420,148.36 236,296,987.43

減：所得稅費用 14 70,445,484.71 50,122,749.70

五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 203,974,663.65 186,174,237.73

（一）按經(jīng)營持續(xù)性分類

1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 203,974,663.65 186,174,237.73

2.終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

（二）按所有權(quán)歸屬分類

1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 150,757,637.46 138,611,912.16

2.少數(shù)股東損益（凈虧損以“-”號填列） 53,217,026.19 47,562,325.57

六、其他綜合收益的稅后凈額 -6,664.03 -17,750.11

（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -6,664.03 -17,750.11

1．不能重分類進損益的其他綜合收益

（1）重新計量設定受益計劃變動額

（2）權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

（3）其他權(quán)益工具投資公允價值變動

（4）企業(yè)自身信用風險公允價值變動

2．將重分類進損益的其他綜合收益 -6,664.03 -17,750.11

（1）權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益 -6,664.03 -17,750.11

（2）其他債權(quán)投資公允價值變動

（3）金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額

（4）其他債權(quán)投資信用減值

準備

（5）現(xiàn)金流量套期儲備

（6）外幣財務報表折算差額

（7）其他

（二）歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額

七、綜合收益總額 203,967,999.62 186,156,487.62

（一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 150,750,973.43 138,594,162.05

（二）歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 53,217,026.19 47,562,325.57

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.43 0.39

（二）稀釋每股收益(元/股) 0.43 0.39

本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0 元, 上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為： 0 元。

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

母公司利潤表

2021年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2021年度 2020年度

一、營業(yè)收入 1 218,358,109.82 195,146,464.22

減：營業(yè)成本 1 152,756,524.20 135,286,370.85

稅金及附加 1,055,014.35 856,250.15

銷售費用 549,069.84 23,527.95

管理費用 35,532,806.80 32,130,718.68

研發(fā)費用

財務費用 29,192,097.61 30,176,103.97

其中：利息費用 32,473,855.92 33,221,662.42

利息收入 3,332,301.03 3,183,943.21

加：其他收益 789,917.70 1,294,633.58

投資收益（損失以“－”號填列） 2 127,011,929.14 102,871,621.34

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益

凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）

公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

信用減值損失（損失以“-”號填列） 8,115,649.13 2,277,085.09

資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）

資產(chǎn)處置收益（損失以“－”號填列） 16,355.13

二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 135,206,448.12 103,116,832.63

加：營業(yè)外收入 35,166.35 35,979.15

減：營業(yè)外支出 10,365.78 551.07

三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 135,231,248.69 103,152,260.71

減：所得稅費用 78,905.06 -298,672.29

四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 135,152,343.63 103,450,933.00

（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 135,152,343.63 103,450,933.00

（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

五、其他綜合收益的稅后凈額 -6,664.03 -17,750.11

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動

4.企業(yè)自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益 -6,664.03 -17,750.11

1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益 -6,664.03 -17,750.11

2.其他債權(quán)投資公允價值變動

3.金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權(quán)投資信用減值準備

5.現(xiàn)金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額 135,145,679.60 103,433,182.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

合并現(xiàn)金流量表

2021年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目 附注 2021年度 2020年度

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,781,621,124.67 1,630,891,102.31

客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額

向中央銀行借款凈增加額

向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額

收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金

收到再保業(yè)務現(xiàn)金凈額

保戶儲金及投資款凈增加額

收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

拆入資金凈增加額

回購業(yè)務資金凈增加額

代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額

收到的稅費返還 2,693,071.38 4,309,764.26

收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 1 99,499,606.48 111,343,805.27

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,883,813,802.53 1,746,544,671.84

購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 749,932,608.75 844,248,462.58

客戶貸款及墊款凈增加額

存放中央銀行和同業(yè)款項

凈增加額

支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金

拆出資金凈增加額

支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

支付保單紅利的現(xiàn)金

支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 287,599,658.71 239,062,766.59

支付的各項稅費 165,564,078.04 98,273,593.71

支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 2 121,763,554.60 95,117,040.08

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,324,859,900.10 1,276,701,862.96

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 558,953,902.43 469,842,808.88

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資收到的現(xiàn)金 41,101,134.76

取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,440,000.00 8,648,045.63

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 3,092,775.10 2,484,698.86

處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 3 3,000,000.00

投資活動現(xiàn)金流入小計 8,532,775.10 52,233,879.25

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 591,301,878.17 593,422,763.99

投資支付的現(xiàn)金 40,000,000.00

質(zhì)押貸款凈增加額

取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 4 3,000,000.00

投資活動現(xiàn)金流出小計 591,301,878.17 636,422,763.99

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -582,769,103.07 -584,188,884.74

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金 23,095,590.00 36,872,046.00

其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 23,095,590.00 36,872,046.00

取得借款收到的現(xiàn)金 835,549,596.70 1,437,437,626.78

收到其他與籌資活動有關的

現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流入小計 858,645,186.70 1,474,309,672.78

償還債務支付的現(xiàn)金 634,710,000.00 1,241,998,794.93

分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 130,843,054.18 85,313,519.57

其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 26,405,050.00 26,566,300.00

支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 5 6,243,870.44 5,712,671.83

籌資活動現(xiàn)金流出小計 771,796,924.63 1,333,024,986.33

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 86,848,262.07 141,284,686.45

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 63,033,061.43 26,938,610.59

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 541,450,154.36 514,511,543.77

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 604,483,215.79 541,450,154.36

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

母公司現(xiàn)金流量表

2021年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附注 2021年度 2020年度

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 280,570,551.71 193,412,961.15

收到的稅費返還 737,950.48 737,950.46

收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 6,160,217.97 5,266,328.62

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 287,468,720.16 199,417,240.23

購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 127,831,688.68 191,740,175.00

支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 35,447,172.26 29,647,271.41

支付的各項稅費 10,937,204.32 5,241,231.30

支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 8,310,864.59 10,937,394.99

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 182,526,929.85 237,566,072.70

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 104,941,790.31 -38,148,832.47

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資收到的現(xiàn)金 40,000,000.00

取得投資收益收到的現(xiàn)金 126,285,672.53 94,018,396.75

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 29,804.08

處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 162,500,000.00 322,000,000.00

投資活動現(xiàn)金流入小計 288,815,476.61 456,018,396.75

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 3,908,750.34 2,281,109.85

投資支付的現(xiàn)金 54,349,210.00 171,494,274.00

取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 116,500,000.00 465,000,000.00

投資活動現(xiàn)金流出小計 174,757,960.34 638,775,383.85

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 114,057,516.27 -182,756,987.10

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金

取得借款收到的現(xiàn)金 370,000,000.00 1,140,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流入小計 370,000,000.00 1,140,000,000.00

償還債務支付的現(xiàn)金 492,200,000.00 895,180,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 84,325,210.73 36,059,687.20

支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流出小計 576,525,210.73 931,239,687.20

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -206,525,210.73 208,760,312.80

四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 12,474,095.85 -12,145,506.77

加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 127,073,626.81 139,219,133.58

六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 139,547,722.66 127,073,626.81

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

合并所有者權(quán)益變動表

2021年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 2021年度

歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計

實收資本(或股本) 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 352,995,758.00 1,152,489,178.59 -8,737,260.54 87,952,319.02 399,499,586.12 1,984,199,581.19 562,390,359.37 2,546,589,940.56

加：會計政策變更 -691,662.17 -691,662.17 -240,655.39 -932,317.56

前期差錯更正

同一控制下企業(yè)合并

其他

二、本年期初余額 352,995,758.00 1,152,489,178.59 -8,737,260.54 87,952,319.02 398,807,923.95 1,983,507,919.02 562,149,703.98 2,545,657,623.00

三、本期增減變動金額（減 -60,926.20 -6,664.03 13,515,234.36 84,293,039.40 97,740,683.53 33,322,566.19 131,063,249.72

少以“－”號填列）

（一）綜合收益總額 -6,664.03 150,757,637.46 150,750,973.43 53,217,026.19 203,967,999.62

（二）所有者投入和減少資本 23,095,590.00 23,095,590.00

1．所有者投入的普通股 23,095,590.00 23,095,590.00

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤分配 13,515,234.36 -66,464,598.06 -52,949,363.70 -42,990,050.00 -95,939,413.70

1．提取盈余公積 13,515,234.36 -13,515,234.36

2．提取一般風險準備

3．對所 -52,949,363.70 -52,949,363.70 -42,990,050.00 -95,939,413.70

有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -60,926.20 -60,926.20 -60,926.20

四、本期期末余額 352,995,758.00 1,152,428,252.39 -8,743,924.57 101,467,553.38 483,100,963.35 2,081,248,602.55 595,472,270.17 2,676,720,872.72

項目 2020年度

歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計

實收資本 (或股本) 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 352,995,758.00 1,162,439,400.91 -8,719,510.43 81,350,390.08 268,834,801.94 1,856,900,840.50 495,298,801.70 2,352,199,642.20

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業(yè)合并

其他

二、本年期初余額 352,995,758.00 1,162,439,400.91 -8,719,510.43 81,350,390.08 268,834,801.94 1,856,900,840.50 495,298,801.70 2,352,199,642.20

三、本期增減變動金額（減少以 -9,950,222.32 -17,750.11 6,601,928.94 130,664,784.18 127,298,740.69 67,091,557.67 194,390,298.36

“－”號填列）

（一）綜合收益總額 -17,750.11 138,611,912.16 138,594,162.05 47,562,325.57 186,156,487.62

（二）所有者投入和減少資本 46,672,046.00 46,672,046.00

1．所有者投入的普通股 46,672,046.00 46,672,046.00

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤分配 6,601,928.94 -6,601,928.94 -26,566,300.00 -26,566,300.00

1．提取盈余公積 6,601,928.94 -6,601,928.94

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -26,566,300.00 -26,566,300.00

4．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公

積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -9,950,222.32 -1,345,199.04 -11,295,421.36 -576,513.90 -11,871,935.26

四、本期期末余額 352,995,758.00 1,152,489,178.59 -8,737,260.54 87,952,319.02 399,499,586.12 1,984,199,581.19 562,390,359.37 2,546,589,940.56

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

母公司所有者權(quán)益變動表

2021年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目 2021年度

實收資本(或股本) 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 352,995,758.00 1,155,803,310.93 -8,737,260.54 87,952,319.02 59,417,360.50 1,647,431,487.91

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初余額 352,995,758.00 1,155,803,310.93 -8,737,260.54 87,952,319.02 59,417,360.50 1,647,431,487.91

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） -60,926.20 -6,664.03 13,515,234.36 68,687,745.57 82,135,389.70

（一）綜合收益總額 -6,664.03 135,152,343.63 135,145,679.60

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤分配 13,515,234.36 -66,464,598.06 -52,949,363.70

1．提取盈余公積 13,515,234.36 -13,515,234.36

2．對所有者（或股東）的分配 -52,949,363.70 -52,949,363.70

3．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -60,926.20 -60,926.20

四、本期期末余額 352,995,758.00 1,155,742,384.73 -8,743,924.57 101,467,553.38 128,105,106.07 1,729,566,877.61

項目 2020年度

實收資本 (或股本) 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計

優(yōu)先股 永續(xù)債 其他

一、上年年末余額 352,995,758.00 1,165,753,533.25 -8,719,510.43 81,350,390.08 -37,431,643.56 1,553,948,527.34

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初余額 352,995,758.00 1,165,753,533.25 -8,719,510.43 81,350,390.08 -37,431,643.56 1,553,948,527.34

三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） -9,950,222.32 -17,750.11 6,601,928.94 96,849,004.06 93,482,960.57

（一）綜合收益總額 -17,750.11 103,450,933.00 103,433,182.89

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額

4．其他

（三）利潤分配 6,601,928.94 -6,601,928.94

1．提取盈余公積 6,601,928.94 -6,601,928.94

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)

1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

3．盈余公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -9,950,222.32 -9,950,222.32

四、本期期末余額 352,995,758.00 1,155,803,310.93 -8,737,260.54 87,952,319.02 59,417,360.50 1,647,431,487.91

公司負責人：葉建橋 主管會計工作負責人：何剛信 會計機構(gòu)負責人：彭偉軍

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

錢江水利開發(fā)股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系根據(jù)浙江省人民政府《關于設立錢江水利開發(fā)股份有限公司的批復》（浙政發(fā)〔1998〕266號），由水利部綜合開發(fā)管理中心等聯(lián)合發(fā)起設立，于1998年12月30日在浙江省工商行政管理局登記注冊，總部位于浙江省杭州市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼為

9133000071255815X4的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本352,995,758.00元，股份總數(shù)

352,995,758股（每股面值1元）。其中，無限售條件的流通股份A股352,995,758股。公司股票已于2000年10月18日在上海證券交易所掛牌交易。

本公司屬水的生產(chǎn)和供應行業(yè)。主要業(yè)務為水供給及水處理和提供工程安裝勞務。

本財務報表業(yè)經(jīng)公司2022年4月18日七屆十五次董事會批準對外報出。

2. 合并財務報表范圍

√適用 □不適用

本公司將浙江錢江水利供水有限公司（以下簡稱錢江供水公司）、舟山市自來水有限公司（以下簡稱舟山自來水公司）、浙江錢江水利置業(yè)投資有限公司（以下簡稱水利置業(yè)公司）、嵊州市投資發(fā)展有限公司（以下簡稱嵊州投資公司）、永康市錢江水務有限公司（以下簡稱永康水務公司）、蘭溪市錢江水務有限公司（以下簡稱蘭溪水務公司）、麗水市供排水有限責任公司（以下簡稱麗水供排水公司）、平湖市錢江獨山水務有限公司（以下簡稱平湖水務公司）、寧?？h興海污水處理有限公司（以下簡稱寧海污水公司）及浙江錢水建設有限公司（以下簡稱錢水建設公司）等子公司納入本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注六之說明。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎。

2. 持續(xù)經(jīng)營

√適用 □不適用

本公司不存在導致對報告期末起12個月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

重要提示：本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點針對金融工具減值、固定資產(chǎn)折舊、使用權(quán)資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業(yè)會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

3. 營業(yè)周期

√適用 □不適用

公司經(jīng)營業(yè)務的營業(yè)周期較短，以12個月作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標準。

4. 記賬本位幣

本公司的記賬本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）. 同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法

公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

（2）. 非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法

公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經(jīng)復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合并財務報表的編制方法

√適用 □不適用

母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據(jù)其他有關資料，由母公司按照《企業(yè)會計準則第33號——合并財務報表》編制。

7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準

現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業(yè)務和外幣報表折算

√適用 □不適用

外幣交易在初始確認時，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

1. 金融資產(chǎn)和金融負債的分類

金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以下三類：(1) 以攤余成本計量的金融資產(chǎn)；(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)；(3) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。

金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；(2) 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負債；(3) 不屬于上述(1)或(2)的財務擔保合同，以及不屬于上述(1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾；(4) 以攤余成本計量的金融負債。

2. 金融資產(chǎn)和金融負債的確認依據(jù)、計量方法和終止確認條件

(1) 金融資產(chǎn)和金融負債的確認依據(jù)和初始計量方法

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。初始確認金融資產(chǎn)或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收賬款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》所定義的交易價格進行初始計量。

(2) 金融資產(chǎn)的后續(xù)計量方法

1) 以攤余成本計量的金融資產(chǎn)

采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。

2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

采用公允價值進行后續(xù)計量。采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入當期損益。

3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權(quán)益工具投資

采用公允價值進行后續(xù)計量。獲得的股利（屬于投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入留存收益。

4) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

采用公允價值進行后續(xù)計量，產(chǎn)生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益，除非該金融資產(chǎn)屬于套期關系的一部分。

(3) 金融負債的后續(xù)計量方法

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

此類金融負債包括交易性金融負債（含屬于金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對于此類金融負債以公允價值進行后續(xù)計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產(chǎn)生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬于套期關系的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入留存收益。

2) 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負債

按照《企業(yè)會計準則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》相關規(guī)定進行計量。

3) 不屬于上述1)或2)的財務擔保合同，以及不屬于上述1)并以低于市場利率貸款的貸款承諾

在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續(xù)計量：① 按照金融工具的減值規(guī)定確定的損失準備金額；② 初始確認金額扣除按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》相關規(guī)定所確定的累計攤銷額后的余額。

4) 以攤余成本計量的金融負債

采用實際利率法以攤余成本計量。以攤余成本計量且不屬于任何套期關系的一部分的金融負債所產(chǎn)生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。

(4) 金融資產(chǎn)和金融負債的終止確認

1) 當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產(chǎn)：

① 收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止；

② 金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且該轉(zhuǎn)移滿足《企業(yè)會計準則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》關于金融資產(chǎn)終止確認的規(guī)定。

2) 當金融負債（或其一部分）的現(xiàn)時義務已經(jīng)解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

3. 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法

公司轉(zhuǎn)移了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產(chǎn)，并將轉(zhuǎn)移中產(chǎn)生或保留的權(quán)利和義務單獨確認為資產(chǎn)或負債；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，繼續(xù)確認所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 未保留對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認該金融資產(chǎn)，并將轉(zhuǎn)移中產(chǎn)生或保留的權(quán)利和義務單獨確認為資產(chǎn)或負債；(2) 保留了對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。

金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)在終止確認日的賬面價值；(2) 因轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉(zhuǎn)移了金融資產(chǎn)的一部分，且該被轉(zhuǎn)移部分整體滿足終止確認條件的，將轉(zhuǎn)移前金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和繼續(xù)確認部分之間，按照轉(zhuǎn)移日各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的賬面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。

4. 金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法

公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產(chǎn)或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產(chǎn)或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數(shù)據(jù)驗證的利率、股票波動率、企業(yè)合并中承擔的棄置義務的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財務預測等。

5. 金融工具減值

(1) 金融工具減值計量和會計處理

公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產(chǎn)、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬于金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理并確認損失準備。

預期信用損失，是指以發(fā)生違約的風險為權(quán)重的金融工具信用損失的加權(quán)平均值。信用損失，是指公司按照原實際利率折現(xiàn)的、根據(jù)合同應收的所有合同現(xiàn)金流量與預期收取的所有現(xiàn)金流量之間的差額，即全部現(xiàn)金短缺的現(xiàn)值。其中，對于公司購買或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用調(diào)整的實際利率折現(xiàn)。

對于購買或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，公司在資產(chǎn)負債表日僅將自初始確認后整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的累計變動確認為損失準備。

對于租賃應收款、由《企業(yè)會計準則第14號——收入》規(guī)范的交易形成的應收款項及合同資產(chǎn)，公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述計量方法以外的金融資產(chǎn)，公司在每個資產(chǎn)負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續(xù)期內(nèi)預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，公司按照該金融工具未來12個月內(nèi)預期信用損失的金額計量損失準備。

公司利用可獲得的合理且有依據(jù)的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產(chǎn)負債表日發(fā)生違約的風險與在初始確認日發(fā)生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。

于資產(chǎn)負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特征為依據(jù)，將金融工具劃分為不同組合。

公司在每個資產(chǎn)負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉(zhuǎn)回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)，損失準備抵減該金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權(quán)投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產(chǎn)的賬面價值。

(2) 按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具

項 目 確定組合的依據(jù) 計量預期信用損失的方法

其他應收款——賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來12個月內(nèi)或整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失

(3) 按組合計量預期信用損失的應收款項及合同資產(chǎn)

1) 具體組合及計量預期信用損失的方法

項 目 確定組合的依據(jù) 計量預期信用損失的方法

應收銀行承兌匯票 票據(jù)類型 參考歷史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失

應收賬款——賬齡組合 賬齡 參考歷史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續(xù)期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

合同資產(chǎn)—質(zhì)保金組合 款項性質(zhì) 參考歷史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失

2) 應收賬款——賬齡組合的賬齡與整個存續(xù)期預期信用損失率對照表

賬 齡 應收賬款預期信用損失率（%）

1年以內(nèi)（含，下同） 5[注]

1-2年 10

2-3年 20

3-4年 30

4-5年 50

5年以上 100

[注]因公司銷售自來水滿30天至90天客戶即結(jié)算銷售貨款，賬齡在3個月以內(nèi)的自來水銷售產(chǎn)生的應收賬款預期不存在信用損失

6. 金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷

金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表內(nèi)列示：(1) 公司具有抵銷已確認金額的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當前可執(zhí)行的；(2) 公司計劃以凈額結(jié)算，或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，公司不對已轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)和相關負債進行抵銷。

11. 應收票據(jù)

應收票據(jù)的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收賬款

應收賬款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見財務報表附注 “金融工具”之說明

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見財務報表附注 “金融工具”之說明

15. 存貨

√適用 □不適用

1. 存貨的分類

存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發(fā)出存貨的計價方法

(1) 日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等發(fā)出時采用月末一次加權(quán)平均法。

(2) 工程安裝勞務成本的具體核算方法：以工程項目為核算對象，按支出分別核算各工程項目的工程成本，項目完工后，按工程結(jié)轉(zhuǎn)工程成本。

3. 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)

資產(chǎn)負債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉(zhuǎn)回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。

16. 合同資產(chǎn)

(1). 合同資產(chǎn)的確認方法及標準

√適用 □不適用

與合同成本有關的資產(chǎn)包括合同取得成本和合同履約成本。

公司為取得合同發(fā)生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產(chǎn)。如果合同取得成本的攤銷期限不超過一年，在發(fā)生時直接計入當期損益。

公司為履行合同發(fā)生的成本，不適用存貨、固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)等相關準則的規(guī)范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產(chǎn)：

1. 該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；

2. 該成本增加了公司未來用于履行履約義務的資源；

3. 該成本預期能夠收回。

公司對于與合同成本有關的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。

如果與合同成本有關的資產(chǎn)的賬面價值高于因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發(fā)生的成本，公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產(chǎn)減值損失。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得轉(zhuǎn)讓該資產(chǎn)相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發(fā)生的成本高于該資產(chǎn)賬面價值的，轉(zhuǎn)回原已計提的資產(chǎn)減值準備，并計入當期損益，但轉(zhuǎn)回后的資產(chǎn)賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價值。

(2). 合同資產(chǎn)預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產(chǎn)

√適用 □不適用

1. 持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組的分類

公司將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：(1) 根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；(2) 出售極可能發(fā)生，即公司已經(jīng)就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內(nèi)完成。

公司專為轉(zhuǎn)售而取得的非流動資產(chǎn)或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內(nèi)完成”的條件，且短期（通常為3個月）內(nèi)很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。

因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯(lián)方之間的交易未能在一年內(nèi)完成，且公司仍然承諾出售非流動資產(chǎn)或處置組的，繼續(xù)將非流動資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：(1) 買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經(jīng)及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內(nèi)順利化解延期因素；(2) 因發(fā)生罕見情況，導致持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組未能在一年內(nèi)完成出售，公司在最初一年內(nèi)已經(jīng)針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。

2. 持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組的計量

(1) 初始計量和后續(xù)計量

初始計量和在資產(chǎn)負債表日重新計量持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產(chǎn)減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產(chǎn)減值準備。

對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產(chǎn)或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業(yè)合并中取得的非流動資產(chǎn)或處置組外，由非流動資產(chǎn)或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產(chǎn)生的差額，計入當期損益。

對于持有待售的處置組確認的資產(chǎn)減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據(jù)處置組中的各項非流動資產(chǎn)賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。

持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組中的非流動資產(chǎn)不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續(xù)予以確認。

(2) 資產(chǎn)減值損失轉(zhuǎn)回的會計處理

后續(xù)資產(chǎn)負債表日持有待售的非流動資產(chǎn)公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產(chǎn)減值損失金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產(chǎn)減值損失不轉(zhuǎn)回。

后續(xù)資產(chǎn)負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后非流動資產(chǎn)確認的資產(chǎn)減值損失金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產(chǎn)在劃分為持有待售類別前確認的資產(chǎn)減值損失不轉(zhuǎn)回。

持有待售的處置組確認的資產(chǎn)減值損失后續(xù)轉(zhuǎn)回金額，根據(jù)處置組中除商譽外各項非流動資產(chǎn)賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。

(3) 不再繼續(xù)劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理

非流動資產(chǎn)或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續(xù)劃分為持有待售類別或非流動資產(chǎn)從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1)劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調(diào)整后的金額；2) 可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

18. 債權(quán)投資

(1). 債權(quán)投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權(quán)投資

(1). 其他債權(quán)投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

(1). 長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權(quán)投資

√適用 □不適用

1. 共同控制、重大影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔債務或發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

公司通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

2) 在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

(3) 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業(yè)會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會計準則第7號——非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。

3. 后續(xù)計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權(quán)，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權(quán)，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規(guī)定進行核算。

(2) 合并財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的

在喪失控制權(quán)之前，處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。

喪失對原子公司控制權(quán)時，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權(quán)投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的

將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當期的損益。

22. 投資性房地產(chǎn)

(1). 如果采用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

1. 投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租的建筑物。

2. 投資性房地產(chǎn)按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續(xù)計量，并采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同的方法計提折舊或進行攤銷。

23. 固定資產(chǎn)

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率

房屋及建筑物 年限平均法 35-45 3-5 2.77-2.11

通用設備 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50

專用設備 年限平均法 5-25 3-5 19.40-3.80

運輸工具 年限平均法 5-12 3-5 19.40-7.92

其他設備 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50

(3). 融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法

□適用 √不適用

24. 在建工程

√適用 □不適用

1. 在建工程同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達到預定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實際成本調(diào)整原暫估價值，但不再調(diào)整原已計提的折舊。

25. 借款費用

√適用 □不適用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2) 借款費用已經(jīng)發(fā)生；3) 為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。

(2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費用確認為當期費用，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當期實際發(fā)生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

26. 生物資產(chǎn)

□適用 √不適用

27. 油氣資產(chǎn)

□適用 √不適用

28. 使用權(quán)資產(chǎn)

□適用 √不適用

29. 無形資產(chǎn)

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1. 無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項無形資產(chǎn)有關的經(jīng)濟利益的預期實現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地攤銷，無法可靠確定預期實現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：

項 目 攤銷年限（年）

土地使用權(quán) 50

特許經(jīng)營權(quán) 25-30

供水管道使用權(quán) 20

軟件使用權(quán) 5

(2). 內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策

□適用 √不適用

30. 長期資產(chǎn)減值

√適用 □不適用

對長期股權(quán)投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計其可收回金額。對因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結(jié)合與其相關的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試。

若上述長期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產(chǎn)減值準備并計入當期損益。

31. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。

32. 合同負債

(1). 合同負債的確認方法

□適用 √不適用

33. 職工薪酬

(1). 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。

(2). 離職后福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據(jù)設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據(jù)預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統(tǒng)計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產(chǎn)生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產(chǎn)生的義務予以折現(xiàn)，以確定設定受益計劃義務的現(xiàn)值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產(chǎn)的，將設定受益計劃義務現(xiàn)值減去設定受益計劃資產(chǎn)公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產(chǎn)；

3) 期末，將設定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額計入當期損益或相關資產(chǎn)成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動計入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認的金額。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規(guī)定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規(guī)定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

□適用 √不適用

36. 股份支付

□適用 √不適用

37. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所采用的會計政策

√適用 □不適用

1. 收入確認原則

于合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，并確定各單項履約義務是在某一時段內(nèi)履行，還是在某一時點履行。

滿足下列條件之一時，屬于在某一時段內(nèi)履行履約義務，否則，屬于在某一時點履行履約義務：(1) 客戶在公司履約的同時即取得并消耗公司履約所帶來的經(jīng)濟利益；(2) 客戶能夠控制公司履約過程中在建商品；(3) 公司履約過程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內(nèi)有權(quán)就累計至今已完成的履約部分收取款項。

對于在某一時段內(nèi)履行的履約義務，公司在該段時間內(nèi)按照履約進度確認收入。履約進度不能合理確定時，已經(jīng)發(fā)生的成本預計能夠得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對于在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權(quán)時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權(quán)時，公司考慮下列跡象：(1) 公司就該商品享有現(xiàn)時收款權(quán)利，即客戶就該商品負有現(xiàn)時付款義務；(2) 公司已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權(quán)；(3) 公司已將該商品實物轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已實物占有該商品；(4)公司已將該商品所有權(quán)上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已取得該商品所有權(quán)上的主要風險和報酬；(5) 客戶已接受該商品；(6) 其他表明客戶已取得商品控制權(quán)的跡象。

2. 收入計量原則

(1) 公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務而預期有權(quán)收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。

(2) 合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發(fā)生金額確定可變對價的最佳估計數(shù)，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發(fā)生重大轉(zhuǎn)回的金額。

(3) 合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權(quán)時即以現(xiàn)金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內(nèi)采用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權(quán)與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。

(4) 合同中包含兩項或多項履約義務的，公司于合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。

3. 收入確認的具體方法

(1) 水供給及水處理業(yè)務

公司水供給及水處理業(yè)務屬于在某一時點履行的履約義務，公司根據(jù)營業(yè)部門統(tǒng)計的銷售數(shù)量，按照物價部門核定的銷售單價每月計算并確認收入。

(2) 工程安裝業(yè)務

公司工程安裝業(yè)務屬于在某一時點履行的履約義務，在工程完工驗收合格、已收取價款或取得收款權(quán)利且相關的經(jīng)濟利益很可能流入時確認收入。

(2). 同類業(yè)務采用不同經(jīng)營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

√適用 □不適用

與合同成本有關的資產(chǎn)包括合同取得成本和合同履約成本。

公司為取得合同發(fā)生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產(chǎn)。如果合同取得成本的攤銷期限不超過一年，在發(fā)生時直接計入當期損益。

公司為履行合同發(fā)生的成本，不適用存貨、固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)等相關準則的規(guī)范范圍且同時滿足下列條件的，作為合同履約成本確認為一項資產(chǎn)：

1. 該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；

2. 該成本增加了公司未來用于履行履約義務的資源；

3. 該成本預期能夠收回。

公司對于與合同成本有關的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷，計入當期損益。

如果與合同成本有關的資產(chǎn)的賬面價值高于因轉(zhuǎn)讓與該資產(chǎn)相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發(fā)生的成本，公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產(chǎn)減值損失。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得轉(zhuǎn)讓該資產(chǎn)相關的商品或服務預期能夠取得的剩余對價減去估計將要發(fā)生的成本高于該資產(chǎn)賬面價值的，轉(zhuǎn)回原已計提的資產(chǎn)減值準備，并計入當期損益，但轉(zhuǎn)回后的資產(chǎn)賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價值。

40. 政府補助

√適用 □不適用

1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2) 公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2. 與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法

政府文件規(guī)定用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助劃分為與資產(chǎn)相關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產(chǎn)為基本條件的作為與資產(chǎn)相關的政府補助。與資產(chǎn)相關的政府補助，沖減相關資產(chǎn)的賬面價值或確認為遞延收益。與資產(chǎn)相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或發(fā)生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當期的損益。

3. 與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法

除與資產(chǎn)相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對于同時包含與資產(chǎn)相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區(qū)分與資產(chǎn)相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或沖減相關成本；用于補償已發(fā)生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或沖減相關成本。

4. 與公司日常經(jīng)營活動相關的政府補助，按照經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)，計入其他收益或沖減相關成本費用。與公司日?；顒訜o關的政府補助，計入營業(yè)外收支。

5. 政策性優(yōu)惠貸款貼息的會計處理方法

(1) 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優(yōu)惠利率計算相關借款費用。

(2) 財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息沖減相關借款費用。

41. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

1. 根據(jù)資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產(chǎn)和負債確認的項目按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數(shù)之間的差額），按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產(chǎn)負債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產(chǎn)。

3. 資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉(zhuǎn)回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得稅：(1) 企業(yè)合并；(2) 直接在所有者權(quán)益中確認的交易或者事項。

42. 租賃

(1). 經(jīng)營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

1. 公司作為承租人

在租賃期開始日，公司將租賃期不超過12個月，且不包含購買選擇權(quán)的租賃認定為短期租賃；將單項租賃資產(chǎn)為全新資產(chǎn)時價值較低的租賃認定為低價值資產(chǎn)租賃。公司轉(zhuǎn)租或預期轉(zhuǎn)租租賃資產(chǎn)的，原租賃不認定為低價值資產(chǎn)租賃。

對于所有短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃，公司在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租賃付款額計入當期損益。

除上述采用簡化處理的短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃外，在租賃期開始日，公司對租賃確認使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債。

(1) 使用權(quán)資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn)按照成本進行初始計量，該成本包括：1) 租賃負債的初始計量金額；2) 在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相關金額；3) 承租人發(fā)生的初始直接費用；4) 承租人為拆卸及移除租賃資產(chǎn)、復原租賃資產(chǎn)所在場地或?qū)⒆赓U資產(chǎn)恢復至租賃條款約定狀態(tài)預計將發(fā)生的成本。

公司按照直線法對使用權(quán)資產(chǎn)計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，公司在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，公司在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計提折舊。

(2) 租賃負債

在租賃開始日，公司將尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值確認為租賃負債。計算租賃付款額現(xiàn)值時采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率，無法確定租賃內(nèi)含利率的，采用公司增量借款利率作為折現(xiàn)率。租賃付款額與其現(xiàn)值之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期各個期間內(nèi)按照確認租賃付款額現(xiàn)值的折現(xiàn)率確認利息費用，并計入當期損益。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額于實際發(fā)生時計入當期損益。

租賃期開始日后，當實質(zhì)固定付款額發(fā)生變動、擔保余值預計的應付金額發(fā)生變化、用于確定租賃付款額的指數(shù)或比率發(fā)生變動、購買選擇權(quán)、續(xù)租選擇權(quán)或終止選擇權(quán)的評估結(jié)果或?qū)嶋H行權(quán)情況發(fā)生變化時，公司按照變動后的租賃付款額的現(xiàn)值重新計量租賃負債，并相應調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價值，如使用權(quán)資產(chǎn)賬面價值已調(diào)減至零，但租賃負債仍需進一步調(diào)減的，將剩余金額計入當期損益。

2. 公司作為出租人

在租賃開始日，公司將實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與租賃資產(chǎn)所有權(quán)有關的幾乎全部風險和報酬的租賃劃分為融資租賃，除此之外的均為經(jīng)營租賃。

(1) 經(jīng)營租賃

公司在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租賃收款額確認為租金收入，發(fā)生的初始直接費用予以資本化并按照與租金收入確認相同的基礎進行分攤，分期計入當期損益。公司取得的與經(jīng)營租賃有關的未計入租賃收款額的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當期損益。

(2) 融資租賃

在租賃期開始日，公司按照租賃投資凈額（未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含利率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和）確認應收融資租賃款，并終止確認融資租賃資產(chǎn)。在租賃期的各個期間，公司按照租賃內(nèi)含利率計算并確認利息收入。

公司取得的未納入租賃投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當期損益。

3. 售后租回

(1) 公司作為承租人

公司按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》的規(guī)定，評估確定售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是否屬于銷售。

售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓屬于銷售的，公司按原資產(chǎn)賬面價值中與租回獲得的使用權(quán)有關的部分，計量售后租回所形成的使用權(quán)資產(chǎn)，并僅就轉(zhuǎn)讓至出租人的權(quán)利確認相關利得或損失。

售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不屬于銷售的，公司繼續(xù)確認被轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，同時確認一項與轉(zhuǎn)讓收入等額的金融負債，并按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》對該金融負債進行會計處理。

(2) 公司作為出租人

公司按照《企業(yè)會計準則第14號——收入》的規(guī)定，評估確定售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是否屬于銷售。

售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓屬于銷售的，公司根據(jù)其他適用的企業(yè)會計準則對資產(chǎn)購買進行會計處理，并根據(jù)《企業(yè)會計準則第21號——租賃》對資產(chǎn)出租進行會計處理。

售后租回交易中的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不屬于銷售的，公司不確認被轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，但確認一項與轉(zhuǎn)讓收入等額的金融資產(chǎn)，并按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》對該金融資產(chǎn)進行會計處理。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額)

1. 本公司自2021年1月1日（以下稱首次執(zhí)行日）起執(zhí)行經(jīng)修訂的《企業(yè)會計準則第21號——租賃》（以下簡稱新租賃準則）。 (1) 對于首次執(zhí)行日前已存在的合同，公司選擇不重新評估其是否為租賃或者包含租賃。 (2) 對本公司作為承租人的租賃合同，公司根據(jù)首次執(zhí)行日執(zhí)行新租賃準則與原準則的累計影響數(shù)調(diào)整本報告期期初留存收益及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調(diào)整。具體處理如下：對于首次執(zhí)行日前的融資租賃，公司在首次執(zhí)行日按照融資租入資產(chǎn)和應付融資租賃款的原賬面價值，分別計量使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債。 對于首次執(zhí)行日前的經(jīng)營租賃，公司在首次執(zhí)行日根據(jù)剩余租賃付款額按首次執(zhí)行日公司增量借款利率折現(xiàn)的現(xiàn)值計量租賃負債，按照假設自租賃期開始日即采用新租賃準則的賬面價值（采用首次執(zhí)行日公司增量借款利率作為折現(xiàn)率）計量使用權(quán)資產(chǎn)。2. 公司自2021年1月26日起執(zhí)行財政部于2021年度頒布的《企業(yè)會計準則解釋第14號》（以下簡稱解釋第14號）。 公司對2020年12月31日前開始實施且至解釋第14號施行日尚未完成的有關 2021年4月8日，公司第七屆第十一次董事會審議通過《關于會計政策變更的議案》。 詳見其他說明

PPP項目合同進行追溯調(diào)整，累計影響數(shù)調(diào)整財務報表相關項目金額，對可比期間信息不予調(diào)整。3.公司自2021年12月31日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則解釋第15號》“關于資金集中管理相關列報”規(guī)定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

其他說明

1、 執(zhí)行新租賃準則對公司2021年1月1日財務報表的主要影響如下：

項 目 資產(chǎn)負債表

2020年12月31日 新租賃準則調(diào)整影響 2021年1月1日

使用權(quán)資產(chǎn) 5,106,542.30 5,106,542.30

租賃負債 5,312,075.26 5,312,075.26

一年內(nèi)到期的非流動負債 30,810,293.81 726,784.60 31,537,078.41

未分配利潤 399,499,586.12 -691,662.17 398,807,923.95

少數(shù)股東權(quán)益 562,390,359.37 -240,655.39 562,149,703.98

2) 對首次執(zhí)行日前的經(jīng)營租賃采用的簡化處理

① 對于首次執(zhí)行日后12個月內(nèi)完成的租賃合同，公司采用簡化方法，不確認使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債；

② 公司在計量租賃負債時，對于具有相似特征的租賃合同采用同一折現(xiàn)率；

③ 使用權(quán)資產(chǎn)的計量不包含初始直接費用；

④ 公司根據(jù)首次執(zhí)行日前續(xù)租選擇權(quán)或終止租賃選擇權(quán)的實際行權(quán)及其他最新情況確定租賃期。

上述簡化處理對公司財務報表無顯著影響。

(3) 對首次執(zhí)行日前已存在的低價值資產(chǎn)經(jīng)營租賃合同，公司采用簡化方法，不確認使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債，自首次執(zhí)行日起按照新租賃準則進行會計處理。

(4) 對公司作為出租人的租賃合同，自首次執(zhí)行日起按照新租賃準則進行會計處理。

(5) 對首次執(zhí)行日前已存在的售后租回交易的處理

對首次執(zhí)行日前已存在的售后租回交易，公司在首次執(zhí)行日不重新評估資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是否符合《企業(yè)會計準則第14號——收入》作為銷售進行會計處理的規(guī)定。

對首次執(zhí)行日前作為銷售和融資租賃進行會計處理的售后租回交易，公司作為賣方（承租人）按照與首次執(zhí)行日存在的其他融資租賃相同的方法對租回進行會計處理，并繼續(xù)在租賃期內(nèi)攤銷相關遞延收益或損失。

對首次執(zhí)行日前作為銷售和經(jīng)營租賃進行會計處理的售后租回交易，公司作為賣方（承租人）按照與首次執(zhí)行日存在的其他經(jīng)營租賃相同的方法對租回進行會計處理，并根據(jù)首次執(zhí)行日前計入資產(chǎn)負債表的相關遞延收益或損失調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)。

2、該調(diào)整事項對公司2021年1月1日財務報表的主要影響如下：

項 目 資產(chǎn)負債表

2020年12月31日 調(diào)整影響 2021年1月1日

在建工程 441,222,801.06 -1,225,750.56 439,997,050.50

無形資產(chǎn) 511,933,200.67 1,225,750.56 513,158,951.23

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2021年起首次執(zhí)行新準則調(diào)整首次執(zhí)行當年年初財務報表相關情況

√適用 □不適用

合并資產(chǎn)負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目 2020年12月31日 2021年1月1日 調(diào)整數(shù)

流動資產(chǎn)：

貨幣資金 549,287,202.58 549,287,202.58

結(jié)算備付金

拆出資金

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應收票據(jù) 300,000.00 300,000.00

應收賬款 115,556,221.27 115,556,221.27

應收款項融資

預付款項 63,617,364.06 63,617,364.06

應收保費

應收分保賬款

應收分保合同準備金

其他應收款 28,010,031.72 28,010,031.72

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產(chǎn)

存貨 557,815,229.25 557,815,229.25

合同資產(chǎn) 56,957.25 56,957.25

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

其他流動資產(chǎn) 38,293,366.57 38,293,366.57

流動資產(chǎn)合計 1,352,936,372.70 1,352,936,372.70

非流動資產(chǎn)：

發(fā)放貸款和墊款

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長期應收款

長期股權(quán)投資 543,824,110.71 543,824,110.71

其他權(quán)益工具投資 129,527,155.41 129,527,155.41

其他非流動金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn) 7,952,101.44 7,952,101.44

固定資產(chǎn) 2,698,023,205.41 2,698,023,205.41

在建工程 441,222,801.06 439,997,050.50 1,225,750.56

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn) 5,106,542.30 5,106,542.30

無形資產(chǎn) 511,933,200.67 513,158,951.23 -1,225,750.56

開發(fā)支出

商譽

長期待攤費用 17,380,119.76 17,380,119.76

遞延所得稅資產(chǎn) 52,069,788.41 52,069,788.41

其他非流動資產(chǎn) 979,266.00 979,266.00

非流動資產(chǎn)合計 4,402,911,748.87 4,408,018,291.17 5,106,542.30

資產(chǎn)總計 5,755,848,121.57 5,760,954,663.87 5,106,542.30

流動負債：

短期借款 538,615,722.22 538,615,722.22

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據(jù)

應付賬款 209,512,045.00 209,512,045.00

預收款項 2,235,341.30 2,235,341.30

合同負債 683,790,038.89 683,790,038.89

賣出回購金融資產(chǎn)款

吸收存款及同業(yè)存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬 42,772,460.42 42,772,460.42

應交稅費 73,350,911.25 73,350,911.25

其他應付款 145,547,083.14 145,547,083.14

其中：應付利息

應付股利

應付手續(xù)費及傭金

應付分保賬款

持有待售負債

一年內(nèi)到期的非流動負債 30,810,293.81 31,537,078.41 726,784.60

其他流動負債 5,160,424.92 5,160,424.92

流動負債合計 1,731,794,320.95 1,732,521,105.55 726,784.60

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款 775,104,638.80 775,104,638.80

應付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負債 5,312,075.26 5,312,075.26

長期應付款 96,083,482.58 96,083,482.58

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 599,533,240.09 599,533,240.09

遞延所得稅負債 6,742,498.59 6,742,498.59

其他非流動負債

非流動負債合計 1,477,463,860.06 1,482,775,935.32 5,312,075.26

負債合計 3,209,258,181.01 3,215,297,040.87 6,038,859.86

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實收資本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 1,152,489,178.59 1,152,489,178.59

減：庫存股

其他綜合收益 -8,737,260.54 -8,737,260.54

專項儲備

盈余公積 87,952,319.02 87,952,319.02

一般風險準備

未分配利潤 399,499,586.12 398,807,923.95 -691,662.17

歸屬于母公司所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 1,984,199,581.19 1,983,507,919.02 -691,662.17

少數(shù)股東權(quán)益 562,390,359.37 562,149,703.98 -240,655.39

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 2,546,589,940.56 2,545,657,623.00 -932,317.56

負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 5,755,848,121.57 5,760,954,663.87 5,106,542.30

各項目調(diào)整情況的說明：

√適用 □不適用

公司按照財政部2018年修訂發(fā)布的《企業(yè)會計準則第21號：租賃》（以下簡稱“新租賃準則”）要求自2021年1月1日起執(zhí)行新租賃準則，采用的銜接處理為：根據(jù)首次執(zhí)行新租賃準則的累積影響數(shù)，調(diào)整首次執(zhí)行新準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，不調(diào)整可比期間信息。

公司首次執(zhí)行新租賃準則的累積影響數(shù)為-93.23萬元，分別調(diào)整未分配利潤-69.17萬元和少數(shù)股東權(quán)益-24.07萬元，并于2020年1月1日確認使用權(quán)資產(chǎn)510.65萬元，確認租賃負債603.89萬元，其中：一年內(nèi)到期的租賃負債72.68萬元。

母公司資產(chǎn)負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目 2020年12月31日 2021年1月1日 調(diào)整數(shù)

流動資產(chǎn)：

貨幣資金 130,871,646.81 130,871,646.81

交易性金融資產(chǎn)

衍生金融資產(chǎn)

應收票據(jù) 300,000.00 300,000.00

應收賬款 34,606,958.68 34,606,958.68

應收款項融資

預付款項 60,060,330.25 60,060,330.25

其他應收款 164,452,919.34 164,452,919.34

其中：應收利息

應收股利 1,960,000.00 1,960,000.00

存貨 663,911.90 663,911.90

合同資產(chǎn)

持有待售資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

其他流動資產(chǎn) 178,972,345.42 178,972,345.42

流動資產(chǎn)合計 569,928,112.40 569,928,112.40

非流動資產(chǎn)：

債權(quán)投資

其他債權(quán)投資

長期應收款

長期股權(quán)投資 1,732,726,618.50 1,732,726,618.50

其他權(quán)益工具投資 129,402,155.56 129,402,155.56

其他非流動金融資產(chǎn)

投資性房地產(chǎn) 1,879,437.94 1,879,437.94

固定資產(chǎn) 98,721,435.26 98,721,435.26

在建工程 462,159.58 462,159.58

生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

油氣資產(chǎn)

使用權(quán)資產(chǎn)

無形資產(chǎn) 49,542,838.57 49,542,838.57

開發(fā)支出

商譽

長期待攤費用 2,519,149.67 2,519,149.67

遞延所得稅資產(chǎn) 22,096,430.49 22,096,430.49

其他非流動資產(chǎn)

非流動資產(chǎn)合計 2,037,350,225.57 2,037,350,225.57

資產(chǎn)總計 2,607,278,337.97 2,607,278,337.97

流動負債：

短期借款 440,501,875.00 440,501,875.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據(jù)

應付賬款 14,676,630.58 14,676,630.58

預收款項

合同負債 3,405,327.44 3,405,327.44

應付職工薪酬 4,227,366.61 4,227,366.61

應交稅費 3,148,534.69 3,148,534.69

其他應付款 1,642,690.47 1,642,690.47

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內(nèi)到期的非流動負債 5,206,135.56 5,206,135.56

其他流動負債 5,752.21 5,752.21

流動負債合計 472,814,312.56 472,814,312.56

非流動負債：

長期借款 487,032,537.50 487,032,537.50

應付債券

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 487,032,537.50 487,032,537.50

負債合計 959,846,850.06 959,846,850.06

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實收資本（或股本） 352,995,758.00 352,995,758.00

其他權(quán)益工具

其中：優(yōu)先股

永續(xù)債

資本公積 1,155,803,310.93 1,155,803,310.93

減：庫存股

其他綜合收益 -8,737,260.54 -8,737,260.54

專項儲備

盈余公積 87,952,319.02 87,952,319.02

未分配利潤 59,417,360.50 59,417,360.50

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 1,647,431,487.91 1,647,431,487.91

負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計 2,607,278,337.97 2,607,278,337.97

各項目調(diào)整情況的說明：

□適用 √不適用

(4). 2021年起首次執(zhí)行新租賃準則追溯調(diào)整前期比較數(shù)據(jù)的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種 計稅依據(jù) 稅率

增值稅 以按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應交增值稅 13%、9%、6%、5%、3%

城市維護建設稅 實際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額 7%、5%

企業(yè)所得稅 應納稅所得額 25%、20%

房產(chǎn)稅 從價計征的，按房產(chǎn)原值一次減除30%后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租金收入的12%計繳 1.2%或12%

教育費附加 實際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額 3%

地方教育附加 實際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額 2%、1%

存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱 所得稅稅率（%）

麗水市華水水務有限公司 20%

浙江錢水檢測科技有限公司 20%

除上述以外的其他納稅主體 25%

2. 稅收優(yōu)惠

√適用 □不適用

1. 根據(jù)財政部和國家稅務總局2019年4月15日印發(fā)的《關于繼續(xù)實行農(nóng)村飲水安全工程稅收優(yōu)惠政策的公告》（財政部 稅務總局公告2019年第67號），自2019年1月1日至2020年12月31日向農(nóng)村居民提供生活用水取得的自來水銷售收入，免征增值稅。根據(jù)財政部和國家稅務總局2021年9月18日印發(fā)的《關于延長部分稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行期限的公告》（財政部 稅務總局公告2021年第6號），該優(yōu)惠執(zhí)行期限延長至2023年12月31日。

2. 根據(jù)財政部、國家稅務總局2015年6月12日印發(fā)的《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務增值稅優(yōu)惠目錄》（財稅〔2015〕78號），污水垃圾處理、再生水和污泥處理勞務，自2015年7月1日起征收增值稅，對符合退稅條件的企業(yè)，可享受增值稅即征即退政策。公司污水、垃圾及污泥處理勞務自2015年7月1日起計繳增值稅，符合退稅條件的子公司，享受70%的即征即退。

3. 根據(jù)財政部、國家稅務總局2016年3月23日印發(fā)的《營業(yè)稅改征增值稅試點過渡政策的規(guī)定》（財稅〔2016〕36號），管道運輸服務納稅義務人，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行增值稅即征即退政策。

4. 根據(jù)《關于實施小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知》（財稅〔2019〕13號）、《財政部 稅務總局關于實施小微企業(yè)和個體工商戶所得稅優(yōu)惠政策的公告》（財政部、稅務總局公告2021年第12號）等文件規(guī)定，麗水市華水水務有限公司、浙江錢水檢測科技有限公司符合小型微利企業(yè)條件，其應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率減半繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合并財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

庫存現(xiàn)金 97,450.77 113,499.62

銀行存款 604,209,135.88 541,309,179.57

其他貨幣資金 7,176,861.16 7,864,523.39

合計 611,483,447.81 549,287,202.58

其他說明

期末其他貨幣資金中，不能隨時支取的保證金及其利息為7,000,232.02元。

2、 交易性金融資產(chǎn)

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產(chǎn)

□適用 √不適用

4、 應收票據(jù)

(1). 應收票據(jù)分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質(zhì)押的應收票據(jù)

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應收賬款的票據(jù)

□適用 √不適用

(5). 按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按單項計提壞賬準備

其中：

按組合計提壞賬準備 300,000.00 100.00 300,000.00

其中：

銀行承兌匯票 300,000.00 100.00 300,000.00

合計 / / 300,000.00 / / 300,000.00

按單項計提壞賬準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(6). 壞賬準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據(jù)情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收賬款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內(nèi)小計 159,291,770.38

1至2年 17,449,049.67

2至3年 5,879,589.25

3至4年 1,021,986.66

4至5年 2,090,881.16

5年以上 5,348,382.29

合計 191,081,659.41

(2). 按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按單項計提壞賬準備 4,404,367.42 2.30 4,404,367.42 100.00 4,404,367.42 3.39 4,404,367.42 100.00

按組合計提壞賬準備 186,677,291.99 97.70 13,488,350.47 7.23 173,188,941.52 125,494,861.89 96.61 9,938,640.62 7.92 115,556,221.27

合計 191,081,659.41 / 17,892,717.89 / 173,188,941.52 129,899,229.31 / 14,343,008.04 / 115,556,221.27

按單項計提壞賬準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

賬面余額 壞賬準備 計提比例（%） 計提理由

密西西比國際水務（中國）有限公司 1,408,143.20 1,408,143.20 100.00 預計全部無法收回

浙江天一堂科技發(fā)展有限公司 1,256,949.52 1,256,949.52 100.00 預計全部無法收回

蘭溪市熱電有限公司 1,022,056.55 1,022,056.55 100.00 預計全部無法收回

浙江廣華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 657,454.45 657,454.45 100.00 預計全部無法收回

云和縣供排水公司 59,763.70 59,763.70 100.00 預計全部無法收回

合計 4,404,367.42 4,404,367.42 100.00 /

按單項計提壞賬準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：賬齡

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）

1年以內(nèi)[注] 159,291,770.38 7,146,914.00 4.49

1-2年 17,416,101.80 1,741,610.19 10.00

2-3年 5,654,059.32 1,130,811.86 20.00

3-4年 723,442.19 217,032.66 30.00

4-5年 679,873.08 339,936.54 50.00

5年以上 2,912,045.22 2,912,045.22 100.00

合計 186,677,291.99 13,488,350.47 7.23

按組合計提壞賬的確認標準及說明：

√適用 □不適用

[注]其中3個月以內(nèi)自來水銷售款16,353,490.40元預期不存在信用損失

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷或核銷 其他變動

單項計提壞賬準備 4,404,367.42 4,404,367.42

按組合計提壞賬準備 9,938,640.62 3,580,814.55 31,104.70 13,488,350.47

合計 14,343,008.04 3,580,814.55 31,104.70 17,892,717.89

其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 核銷金額

實際核銷的應收賬款 31,104.70

其中重要的應收賬款核銷情況

□適用 √不適用

應收賬款核銷說明：

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備期末余額

麗水市財政局 8,480,898.05 4.44 424,044.90

蘭溪市水務建設工程投資有限責任公司 5,406,100.04 2.83 270,305.00

嵊州市城市自來水有限公司 4,800,724.97 2.51 240,036.25

舟山市普陀區(qū)朱家尖水務有限公司 4,963,420.00 2.60 389,353.65

寧?？h水務集團有限公司 4,267,857.49 2.23 213,457.37

合計 27,919,000.55 14.61 1,537,197.17

(6). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款

□適用 √不適用

(7). 轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按賬齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末余額 期初余額

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1年以內(nèi) 18,592,496.77 99.86 63,354,034.06 99.59

1至2年 35.97 263,330.00 0.41

3年以上 26,000.00 0.14

合計 18,618,532.74 100.00 63,617,364.06 100.00

(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位名稱 期末余額 占預付款項期末余額合計數(shù)的比例(%)

上海熊貓機械集團有限公司浙江分公司 5,516,063.50 29.63

青島三利中德美水設備有限公司 4,436,038.67 23.83

山東鑫和供水設備有限公司 3,241,442.00 17.41

南方智水科技有限公司 2,587,640.00 13.90

麗水嘉信環(huán)?？萍加邢薰?995,575.25 5.35

合計 16,776,759.42 90.12

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應收利息

應收股利 1,960,000.00

其他應收款 11,349,782.00 26,050,031.72

合計 11,349,782.00 28,010,031.72

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內(nèi)

其中：1年以內(nèi)分項

1年以內(nèi)小計 2,961,119.27

1至2年 7,083,733.41

2至3年 2,026,487.57

3年以上

3至4年 440,873.22

4至5年 2,483,114.67

5年以上 12,383,017.75

合計 27,378,345.89

(2). 按款項性質(zhì)分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣

種：人民幣

款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

往來款 10,860,949.54 10,860,949.54

應收轉(zhuǎn)讓款 1,000,000.00 1,000,000.00

應收暫付款 6,783,561.16 19,475,490.91

押金保證金 8,729,214.61 9,842,916.26

住房維修基金 68,358.09

其他 4,620.58 1,091,162.56

合計 27,378,345.89 42,338,877.36

(3). 壞賬準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計

未來12個月預期信用損失 整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2021年1月1日余額 1,142,876.90 374,590.47 14,771,378.27 16,288,845.64

2021年1月1日余額在本期

--轉(zhuǎn)入第二階段 -354,186.67 354,186.67

--轉(zhuǎn)入第三階段 -202,648.76 202,648.76

--轉(zhuǎn)回第二階段

--轉(zhuǎn)回第一階段

本期計提 -640,634.27 182,244.96 198,107.56 -260,281.75

本期轉(zhuǎn)回

本期轉(zhuǎn)銷

本期核銷

其他變動

2021年12月31日余額 148,055.96 708,373.34 15,172,134.59 16,028,563.89

對本期發(fā)生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據(jù)：

□適用 √不適用

(4). 壞賬準備的情況

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備期末余額

浙江錦天房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 往來款 6,497,000.00 [注1] 23.73 6,497,000.00

杭州錦天物業(yè)管理有限公司 往來款 4,363,949.54 [注2] 15.94 4,363,949.54

中國電建集團華東勘測設計研究院有限公司 押金保證金 2,397,830.00 1-2年 8.76 239,783.00

蘭溪市建設局 押金保證金 1,742,616.00 [注3] 6.36 196,416.00

金華市婺城區(qū)財政局 押金保證金 1,430,000.00 1-2年 5.22 143,000.00

合計 / 16,431,395.54 / 60.01 11,440,148.54

[注1]期末余額中1,500,000.00元系賬齡4-5年，4,997,000.00元系賬齡5年以上

[注2]期末余額中520,000.00元系賬齡4-5年，3,843,949.54元系賬齡5年以上

[注3]期末余額中1,718,000.00元系賬齡1-2年，24,616.00元系賬齡5年以上

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值 賬面余額 存貨跌價準備/合同履約成本減值準備 賬面價值

原材料 60,366,362.46 60,366,362.46 30,113,784.16 30,113,784.16

庫存商品 8,459,152.48 8,459,152.48 22,869,325.72 22,869,325.72

合同履約成本 549,927,003.07 549,927,003.07 504,453,821.24 504,453,821.24

低值易耗品 461,102.90 461,102.90 378,298.13 378,298.13

合計 619,213,620.91 619,213,620.91 557,815,229.25 557,815,229.25

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

√適用 □不適用

項目 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 本期計提減值 期末數(shù)

合同履約成本 504,453,821.24 268,408,289.73 222,935,107.90 549,927,003.07

其他說明

□適用 √不適用

10、 合同資產(chǎn)

(1). 合同資產(chǎn)情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

質(zhì)保金 59,955.00 2,997.75 56,957.25

合計 59,955.00 2,997.75 56,957.25

(2). 報告期內(nèi)賬面價值發(fā)生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產(chǎn)計提減值準備情況

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產(chǎn)

□適用 √不適用

12、 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

□適用 √不適用

期末重要的債權(quán)投資和其他債權(quán)投資：

□適用 √不適用

13、 其他流動資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

待抵扣增值稅進項稅 53,623,786.38 35,921,095.97

預繳企業(yè)所得稅等稅金 2,875,153.09 2,372,270.60

合計 56,498,939.47 38,293,366.57

14、 債權(quán)投資

(1). 債權(quán)投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權(quán)投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據(jù)

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 其他債權(quán)投資

(1). 其他債權(quán)投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權(quán)投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據(jù)

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1). 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據(jù)

□適用 √不適用

(3). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4). 轉(zhuǎn)移長期應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權(quán)投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額

追加投資 減少投資 權(quán)益法下確認的投資損益 其他綜合收益調(diào)整 其他權(quán)益變動 宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤 計提減值準備 其他

二、聯(lián)營企業(yè)

天堂硅谷資產(chǎn)管理集團有限公司 427,845,297.15 4,577,224.32 -6,664.03 184,073.80 432,599,931.24

新疆昌源水務集團伊犁地方電力有限公司 60,346,010.20 -145,414.76 -245,000.00 59,955,595.44

和田縣水力發(fā)電有限責任公司 55,632,803.36 -315,306.57 55,317,496.79

小計 543,824,110.71 4,116,502.99 -6,664.03 -60,926.20 547,873,023.47

合計 543,824,110.71 4,116,502.99 -6,664.03 -60,926.20 547,873,023.47

18、 其他權(quán)益工具投資

(1). 其他權(quán)益工具投資情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

浙江珊溪水利水電開發(fā)股份有限公司 110,002,155.56 110,002,155.56

浙江錢江科技發(fā)展有限責任公司 1,900,000.00 1,900,000.00

浙江天堂硅谷合勝創(chuàng)業(yè)投資有限公司 124,999.85 124,999.85

杭州天創(chuàng)環(huán)境科技股份有限公司 17,500,000.00 17,500,000.00

合計 129,527,155.41 129,527,155.41

(2). 非交易性權(quán)益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產(chǎn)

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

20、 投資性房地產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)計量模式

(1). 采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計

一、賬面原值

1.期初余額 16,251,388.73 16,251,388.73

2.本期增加金額 274,989.00 274,989.00

（1）外購

（2）存貨固定資產(chǎn)在建工程轉(zhuǎn)入 274,989.00 274,989.00

（3）企業(yè)合并增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

4.期末余額 16,526,377.73 16,526,377.73

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初余額 8,299,287.29 8,299,287.29

2.本期增加金額 520,625.58 520,625.58

（1）計提或攤銷 385,032.34 385,032.34

2) 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入 135,593.24 135,593.24

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

4.期末余額 8,819,912.87 8,819,912.87

三、減值準備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

4.期末余額

四、賬面價值

1.期末賬面價值 7,706,464.86 7,706,464.86

2.期初賬面價值 7,952,101.44 7,952,101.44

(2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 固定資產(chǎn)

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

固定資產(chǎn) 3,185,991,636.67 2,698,023,205.41

固定資產(chǎn)清理

合計 3,185,991,636.67 2,698,023,205.41

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產(chǎn)

(1). 固定資產(chǎn)情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋及建筑物 通用設備 專用設備 運輸工具 其他設備 合計

一、賬面原值：

1.期初余額 1,626,333,636.00 510,618,070.54 1,793,226,670.79 49,010,632.72 1,430,836.00 3,980,619,846.05

2.本期增加金額 323,950,453.80 24,631,110.70 325,953,505.89 3,340,147.52 677,875,217.91

（1）購置 94,749.00 7,811,984.59 4,405,084.97 3,340,147.52 15,651,966.08

（2）在建工程轉(zhuǎn)入 323,855,704.80 16,819,126.11 321,548,420.92 662,223,251.83

（3）企業(yè)合并增加

3.本期減少金額 1,175,134.74 8,255,803.06 33,557,281.32 3,080,914.91 46,069,134.03

（1）處置或報廢 900,145.74 8,255,803.06 33,557,281.32 3,080,914.91 45,794,145.03

2) 轉(zhuǎn)出至投資性房地產(chǎn) 274,989.00 274,989.00

4.期末余額 1,949,108,955.06 526,993,378.18 2,085,622,895.36 49,269,865.33 1,430,836.00 4,612,425,929.93

二、累計折舊

1.期初余額 332,569,599.25 312,194,008.31 597,809,596.86 38,751,080.82 1,272,355.40 1,282,596,640.64

2.本期增加金額 41,544,870.87 37,111,351.56 95,552,392.17 2,405,361.41 176,613,976.01

（1）計提 41,544,870.87 37,111,351.56 95,552,392.17 2,405,361.41 176,613,976.01

3.本期減少金額 391,254.18 7,498,403.55 21,940,536.74 2,946,128.92 32,776,323.39

（1）處置或報廢 255,660.94 7,498,403.55 21,940,536.74 2,946,128.92 32,640,730.15

2) 轉(zhuǎn)出至投資性房地產(chǎn) 135,593.24 135,593.24

4.期末余 373,723,215.94 341,806,956.32 671,421,452.29 38,210,313.31 1,272,355.40 1,426,434,293.26

額

三、減值準備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末余額

四、賬面價值

1.期末賬面價值 1,575,385,739.12 185,186,421.86 1,414,201,443.07 11,059,552.02 158,480.60 3,185,991,636.67

2.期初賬面價值 1,293,764,036.75 198,424,062.23 1,195,417,073.93 10,259,551.90 158,480.60 2,698,023,205.41

(2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況

□適用 √不適用

(4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末賬面價值

房屋及建筑物 23,146,874.31

專用設備 22,350.00

小 計 23,169,224.31

(5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

金西自來水公司房屋及建筑物 4,662,688.63 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

安吉供水公司房屋及建筑物 8,768,949.83 尚未辦妥相關權(quán)屬證明

舟山自來水公司房屋及建筑物 48,902,127.40 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

岱山自來水公司房屋及建筑物 167,756.88 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

麗水供排水公司房屋及建筑物 8,933,012.89 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

永康水務公司房屋及建筑物 24,921,473.30 尚未辦妥相關權(quán)屬證明

蘭溪水務公司房屋及建筑物 9,404,298.18 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)

蘭溪水務公司房屋及建筑物 31,475,017.62 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

平湖水務公司房屋及建筑物 29,071,529.68 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

寧海污水公司房屋及建筑物 9,393,711.61 尚未辦妥相關權(quán)屬證明

小 計 175,700,566.02

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產(chǎn)清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

在建工程 433,671,896.28 439,997,050.50

工程物資

合計 433,671,896.28 439,997,050.50

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

錢江供水水廠建設工程 566,143.78 566,143.78 1,060,340.84 1,060,340.84

舟山水廠建設工程 6,072,757.84 6,072,757.84 7,187,828.55 7,187,828.55

舟山管網(wǎng)工程 35,585,415.35 35,585,415.35 10,514,077.53 10,514,077.53

麗水水廠建設工程 189,269,653.37 189,269,653.37 276,619,098.79 276,619,098.79

永康水廠建設工程 174,093,736.87 174,093,736.87 66,472,335.55 66,472,335.55

永康管網(wǎng)工程 2,489,256.00 2,489,256.00 364,993.76 364,993.76

蘭溪水廠建設工程 5,820,000.00 5,820,000.00 22,505,065.74 22,505,065.74

蘭溪管網(wǎng)工程 14,378,130.56 14,378,130.56 321,072.52 321,072.52

寧海污水城北四期及提標工程 46,818,662.20 46,818,662.20

寧海城北污泥廠二期工程 4,111,325.56 4,111,325.56

零星工程 1,285,476.95 1,285,476.95 8,133,575.02 8,133,575.02

合計 433,671,896.28 433,671,896.28 439,997,050.50 439,997,050.50

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱 預算數(shù) 期初余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額 本期其他減少金額 期末余額 工程累計投入占預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源

錢江供水水廠建設工程 1,060,340.84 3,587,840.31 4,082,037.37 566,143.78 其他來源

舟山水廠建設工程 7,187,828.55 19,556,335.56 20,671,406.27 6,072,757.84 其他來源

舟山管網(wǎng)工程 10,514,077.53 74,486,105.18 49,414,767.36 35,585,415.35 其他來源

麗水水廠建設工程 276,619,098.79 249,004,912.39 331,354,357.81 5,000,000.00 189,269,653.37 6,669,101.57 4,299,466.63 4.65 其他來源

永康水廠建設工程 66,472,335.55 111,358,342.32 3,736,941.00 174,093,736.87 3,199,749.97 2,790,896.18 4.31 其他來源

永康管網(wǎng)工程 364,993.76 10,188,981.05 8,064,718.81 2,489,256.00 其他來源

蘭溪水廠建設工程 22,505,065.74 38,685,149.48 55,370,215.22 5,820,000.00 其他來源

蘭溪管網(wǎng)工程 321,072.52 16,608,507.04 2,551,449.00 14,378,130.56 其他來源

寧海污水城北四期及提標工程 46,818,662.20 129,279,412.85 176,098,075.05 2,240,700.19 2,122,810.82 4.02 其他來源

寧海城北污泥廠二期工程 4,111,325.56 4,111,325.56 其他來源

零星工程 8,133,575.02 4,031,185.87 10,879,283.94 1,285,476.95 其他來源

合計 439,997,050.50 660,898,097.61 662,223,251.83 5,000,000.00 433,671,896.28 / / 12,109,551.73 9,213,173.63 / /

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(1). 工程物資情況

□適用 √不適用

23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

(1). 采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

□適用 √不適用

(2). 采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產(chǎn)

□適用 √不適用

25、 使用權(quán)資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋及建筑物 合計

一、賬面原值

1.期初余額 9,051,420.64 9,051,420.64

2.本期增加金額 1,003,427.47 1,003,427.47

租入 1,003,427.47 1,003,427.47

3.本期減少金額

4.期末余額 10,054,848.11 10,054,848.11

二、累計折舊

1.期初余額 3,944,878.34 3,944,878.34

2.本期增加金額 990,415.04 990,415.04

(1)計提 990,415.04 990,415.04

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額 4,935,293.38 4,935,293.38

三、減值準備

1.期初余額

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額

四、賬面價值

1.期末賬面價值 5,119,554.73 5,119,554.73

2.期初賬面價值 5,106,542.30 5,106,542.30

其他說明：

期初數(shù)與上年年末數(shù)（2020年12月31日）差異詳見本報告第十節(jié)財務報表（五）重要會計政策及會計估計44（1）重要會計變更之說明。

26、 無形資產(chǎn)

(1). 無形資產(chǎn)情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術 軟件使用權(quán) 特許經(jīng)營權(quán) 供水管道使用權(quán) 合計

一、賬面原值

1.期初余額 305,804,071.72 13,934,750.60 264,810,117.38 150,000,000.00 734,548,939.70

2.本期增加金額 4,244,764.98 5,380,649.14 10,206,793.83 19,832,207.95

(1)購置 4,244,764.98 5,380,649.14 10,206,793.83 19,832,207.95

(2)內(nèi)部研發(fā)

(3)企業(yè)合并增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額 310,048,836.70 19,315,399.74 275,016,911.21 150,000,000.00 754,381,147.65

二、累計攤銷

1.期初余額 50,863,667.03 9,449,572.48 111,076,748.96 50,000,000.00 221,389,988.47

2.本期增加金額 6,619,626.37 1,507,214.35 9,382,629.91 7,500,000.00 25,009,470.63

（1）計提 6,619,626.37 1,507,214.35 9,382,629.91 7,500,000.00 25,009,470.63

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額 57,483,293.40 10,956,786.83 120,459,378.87 57,500,000.00 246,399,459.10

三、減值準備

1.期初余額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末余額

四、賬面價值

1.期末賬面價值 252,565,543.30 8,358,612.91 154,557,532.34 92,500,000.00 507,981,688.55

2.期初賬面價值 254,940,404.69 4,485,178.12 153,733,368.42 100,000,000.00 513,158,951.23

(2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

金西自來水公司土地使用權(quán) 2,944,332.32 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)

舟山自來水公司土地使用權(quán) 116,616.00 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

岱山自來水公司土地使用權(quán) 749,048.98 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)證書

永康水務公司土地使用權(quán) 31,450,370.84 尚未辦妥產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)

小 計 35,260,368.14

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發(fā)支出

□適用 √不適用

28、 商譽

(1). 商譽賬面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3).商譽所在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4).說明商譽減值測試過程、關鍵參數(shù)（例如預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時的預測期增長率、穩(wěn)定期增長率、利潤率、折現(xiàn)率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額

裝修費用 17,065,938.76 1,142,650.85 4,360,375.35 13,848,214.26

水質(zhì)凈化用材料 314,181.00 443,720.00 341,913.56 415,987.44

合計 17,380,119.76 1,586,370.85 4,702,288.91 14,264,201.70

30、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負債

(1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)

資產(chǎn)減值準備 17,531,990.00 4,334,805.59 20,058,188.56 4,985,038.78

內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 135,828,526.02 33,957,131.51 110,085,628.18 27,521,407.05

可抵扣虧損

遞延收益 74,644,264.74 18,661,066.19 78,253,370.33 19,563,342.58

合計 228,004,780.76 56,953,003.29 208,397,187.07 52,069,788.41

(2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值

其他債權(quán)投資公允價值變動

其他權(quán)益工具投資公允價值變動

固定資產(chǎn)加速折舊 23,636,402.64 5,909,100.60 26,969,994.36 6,742,498.59

合計 23,636,402.64 5,909,100.60 26,969,994.36 6,742,498.59

(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時性差異 16,389,291.78 10,576,662.87

可抵扣虧損 109,047,266.37 178,334,251.99

合計 125,436,558.15 188,910,914.86

(5). 未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份 期末金額 期初金額 備注

2021年 72,480,309.30

2022年 23,095,994.75 39,889,163.98

2023年 28,419,375.83 29,067,907.97

2024年 21,324,861.65 21,324,861.65

2025年 15,572,009.09 15,572,009.09

2026年 20,635,025.05

合計 109,047,266.37 178,334,251.99 /

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

預付軟件款 2,409,480.90 2,409,480.90 979,266.00 979,266.00

預付工程款 990,000.00 990,000.00

預付設備款 5,960.00 5,960.00

合計 3,405,440.90 3,405,440.90 979,266.00 979,266.00

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

質(zhì)押借款

抵押借款

保證借款 260,300,972.22 438,508,777.78

信用借款 196,462,729.17 100,106,944.44

合計 456,763,701.39 538,615,722.22

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據(jù)

(1). 應付票據(jù)列示

□適用 √不適用

36、 應付賬款

(1). 應付賬款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

貨款 137,597,825.26 115,280,673.20

工程設備款 176,982,942.19 84,066,055.77

費用款 4,775,255.29 10,165,316.03

合計 319,356,022.74 209,512,045.00

(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收賬款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

預收房租款 1,379,303.58 2,235,341.30

合計 1,379,303.58 2,235,341.30

(2). 賬齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

38、 合同負債

(1). 合同負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

預收合同款 838,304,845.27 683,790,038.89

合計 838,304,845.27 683,790,038.89

(2). 報告期內(nèi)賬面價值發(fā)生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

一、短期薪酬 42,050,071.60 256,388,208.58 260,672,638.32 37,765,641.86

二、離職后福利-設定提存計劃 722,388.82 27,406,313.90 27,343,598.00 785,104.72

三、辭退福利

四、一年內(nèi)到期的其他福利

合計 42,772,460.42 283,794,522.48 288,016,236.32 38,550,746.58

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

一、工資、獎金、津貼和補貼 39,245,972.22 200,506,719.01 204,009,583.86 35,743,107.37

二、職工福利費 22,858,117.82 22,858,117.82

三、社會保險費 1,280,621.62 10,647,082.59 11,711,343.16 216,361.05

其中：醫(yī)療保險費 1,271,818.05 10,139,598.03 11,204,679.27 206,736.81

工傷保險費 8,803.57 507,484.56 506,663.89 9,624.24

生育保險費

四、住房公積金 17,309,568.11 17,309,568.11

五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 1,523,477.76 5,066,721.05 4,784,025.37 1,806,173.44

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計 42,050,071.60 256,388,208.58 260,672,638.32 37,765,641.86

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

1、基本養(yǎng)老保險 690,978.42 26,626,771.91 26,566,782.75 750,967.58

2、失業(yè)保險費 31,410.40 779,541.99 776,815.25 34,137.14

3、企業(yè)年金繳費

合計 722,388.82 27,406,313.90 27,343,598.00 785,104.72

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

增值稅 22,033,401.48 17,106,850.00

消費稅

營業(yè)稅

企業(yè)所得稅 28,571,934.28 41,978,202.20

個人所得稅 1,324,494.45 933,110.20

城市維護建設稅 1,382,542.30 1,369,490.54

房產(chǎn)稅 4,047,864.21 4,341,109.76

土地使用稅 6,676,472.29 6,331,122.50

印花稅 281,642.05 261,803.47

教育費附加 611,877.86 614,000.42

地方教育附加 410,112.77 412,000.49

地方水利建設基金 3,221.67 3,221.67

車船稅 27.00

合計 65,343,590.36 73,350,911.25

41、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應付利息

應付股利 16,585,000.00

其他應付款 173,670,225.01 145,547,083.14

合計 190,255,225.01 145,547,083.14

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

□適用 √不適用

應付股利

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

普通股股利

子公司少數(shù)股東股利 16,585,000.00

合計 16,585,000.00

其他應付款

(1). 按款項性質(zhì)列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

押金保證金 24,857,865.53 29,550,074.62

拆借款 19,608,383.63 19,871,377.38

應付暫收款 112,443,901.07 78,370,148.00

其他 9,185,684.64 10,181,093.00

資產(chǎn)收購款 7,574,390.14 7,574,390.14

合計 173,670,225.01 145,547,083.14

(2). 賬齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內(nèi)到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

1年內(nèi)到期的長期借款 309,084,381.37 30,810,293.81

1年內(nèi)到期的應付債券

1年內(nèi)到期的長期應付款

1年內(nèi)到期的租賃負債 1,024,820.67 726,784.60

合計 310,109,202.04 31,537,078.41

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

待轉(zhuǎn)銷項稅額 74,619.14 160,424.92

拆遷賠償款 5,000,000.00 5,000,000.00

合計 5,074,619.14 5,160,424.92

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

質(zhì)押借款

抵押借款 110,401,270.37 121,492,302.84

保證借款 642,211,594.24 522,230,121.89

信用借款 28,441,938.63 131,382,214.07

合計 781,054,803.24 775,104,638.80

其他說明，包括利率區(qū)間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

租賃付款額 6,101,246.93 6,453,698.93

未確認融資費用 -961,828.89 -1,141,623.67

合計 5,139,418.04 5,312,075.26

其他說明：

期初數(shù)與上年年末數(shù)（2020年12月31日）差異詳見本報告第十節(jié)財務報表（五）重要會計政策及會計估計44（1）重要會計變更之說明。

48、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

浙江錢塘江流域小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合治理項目 38,987,604.87 42,929,034.06

定海城區(qū)自來水管網(wǎng)改造項目 818,181.85 818,181.85

國開發(fā)展基金有限公司投資舟山自來水公司回購款 52,327,600.00 52,336,266.67

合計 92,133,386.72 96,083,482.58

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質(zhì)列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

(1). 按款項性質(zhì)列示專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

政府補助 599,533,240.09 24,216,985.50 26,997,732.71 596,752,492.88 資產(chǎn)相關政府補助撥付

合計 599,533,240.09 24,216,985.50 26,997,732.71 596,752,492.88 /

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目 期初余額 本期新增補助金額 本期計入營業(yè)外收入金額 本期計入其他收益金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關/與收益相關

虹橋水廠遷建(深度水處理)建設工程 110,190,870.52 4,484,106.44 105,706,764.08 與資產(chǎn)相關

岱山雙合至大魚山DN600陸上及海上管道工程 79,580,000.10 3,459,999.98 76,120,000.12 與資產(chǎn)相關

朱家尖飲用水資產(chǎn) 49,057,103.81 3,178,503.48 45,878,600.33 與資產(chǎn)相關

小高亭水廠深度水處理改造工程 36,093,760.00 974,840.00 35,118,920.00 與資產(chǎn)相關

島北水廠8萬噸/日常規(guī)水處理工程（含排泥水處理） 31,422,687.34 904,249.56 30,518,437.78 與資產(chǎn)相關

舟山市普陀區(qū)本島飲水安全二期工程 19,392,321.09 1,016,060.08 18,376,261.01 與資產(chǎn)相關

東港至普陀山DN400過海管道工程 18,113,333.47 879,999.24 17,233,334.23 與資產(chǎn)相關

白泉鎮(zhèn)農(nóng)村飲用水工程 14,355,879.90 865,681.20 13,490,198.70 與資產(chǎn)相關

平陽浦水廠深度水處理改造工程 12,483,333.21 349,999.80 12,133,333.41 與資產(chǎn)相關

岱山縣魚山大橋配套工程供水管道工程 12,000,000.00 12,000,000.00 與資產(chǎn)相關

蘭溪城市供水村網(wǎng)及一戶一表改造工程 1,596,000.00 10,068,818.64 11,664,818.64 與資產(chǎn)相關

岱山本島環(huán)島主管網(wǎng)擴建工程補助 11,141,933.67 591,888.00 10,550,045.67 與資產(chǎn)相關

定海區(qū)雙橋鎮(zhèn)農(nóng)村飲用水工程（二期） 10,317,121.00 557,682.00 9,759,439.00 與資產(chǎn)相關

定海區(qū)漁農(nóng)村工程達標提標工程 9,426,233.32 327,800.05 9,098,433.27 與資產(chǎn)相關

舟山本島北部管道聯(lián)網(wǎng)工程 9,450,000.00 600,000.00 8,850,000.00 與資產(chǎn)相關

臘口污水廠工程 8,500,000.00 70,833.33 8,429,166.67 與資產(chǎn)相關

水閣水廠項目 8,200,000.00 8,200,000.00 與資產(chǎn)相關

永康市農(nóng)村飲用水工程 8,512,000.00 608,000.00 7,904,000.00 與資產(chǎn)相關

岱山至小長涂島海底輸水管二期工程 8,286,373.71 458,501.20 7,827,872.51 與資產(chǎn)相關

水閣污水廠項目補助 8,621,537.27 1,251,347.92 7,370,189.35 與資產(chǎn)相關

岑港至外釣島供水工程 7,585,836.00 379,291.80 7,206,544.20 與資產(chǎn)相關

岑港鎮(zhèn)農(nóng)村飲用水工程 7,122,930.24 385,022.80 6,737,907.44 與資產(chǎn)相關

蘭溪供水管網(wǎng)工程補助款 4,232,000.92 1,508,913.76 5,740,914.68 5,740,914.68 與資產(chǎn)相關

小沙農(nóng)村飲用水工程 6,059,422.94 360,165.76 5,699,257.18 與資產(chǎn)相關

白沙島供水資產(chǎn) 6,122,523.00 458,203.90 5,664,319.10 與資產(chǎn)相關

臨城水廠4萬噸/日深度水處理改造工程 5,820,625.16 167,500.44 5,653,124.72 與資產(chǎn)相關

安吉農(nóng)村飲水安全工程補助 5,720,759.89 197,606.16 5,523,153.73 與資產(chǎn)相關

岑港煙墩農(nóng)村飲用水工程 5,652,430.63 302,331.24 5,350,099.39 與資產(chǎn)相關

蘭溪水務供水改造工程 5,088,765.10 5,088,765.10 與資產(chǎn)相關

小高亭水廠擴建及城區(qū)主管網(wǎng)改造工程補助 4,966,500.00 181,500.00 4,785,000.00 與資產(chǎn)相關

貧苦縣供水專項補助 4,247,197.72 212,453.88 4,034,743.84 與資產(chǎn)相關

定海區(qū)鹽倉街道農(nóng)村飲用水工程 4,219,317.65 227,586.60 3,991,731.05 與資產(chǎn)相關

煙墩社區(qū)定次村主給水管一戶一表改造工程 3,648,000.08 151,999.92 3,496,000.16 與資產(chǎn)相關

干覽鎮(zhèn)南洞水廠自來水管網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)工程 3,440,000.00 11,333.34 3,428,666.66 與資產(chǎn)相關

長峙島一戶一表安裝 3,552,000.00 192,000.00 3,360,000.00 與資產(chǎn)相關

岑港街道漲次水廠自來水聯(lián)網(wǎng)工程 3,312,000.00 138,000.00 3,174,000.00 與資產(chǎn)相關

沈家門至魯家峙、登步島、螞蟻島過海管工程 3,158,333.46 151,600.20 3,006,733.26 與資產(chǎn)相關

白沙供水一體化工程 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 與資產(chǎn)相關

展茅至東港管道（一期） 3,000,000.00 3,000,000.00 與資產(chǎn)相關

金塘中心水廠提升工程 2,820,000.00 18,800.00 2,801,200.00 與資產(chǎn)相關

芝堰引水擴建工程 3,074,162.66 307,416.28 2,766,746.38 與資產(chǎn)相關

白泉鎮(zhèn)和平村DN100-200主給水管及一戶一表工程 2,822,000.12 136,000.44 2,685,999.68 與資產(chǎn)相關

定海區(qū)城鄉(xiāng)清潔供水數(shù)字化建設及管護 2,650,000.00 200,000.00 2,450,000.00 與資產(chǎn)相關

北蟬鄉(xiāng)農(nóng)村飲用水工程 2,546,108.45 153,534.60 2,392,573.85 與資產(chǎn)相關

白泉大支水廠自來水聯(lián)網(wǎng)工程 2,486,400.04 103,599.96 2,382,800.08 與資產(chǎn)相關

桃花鎮(zhèn)自來水廠項目 2,344,676.00 2,344,676.00 與資產(chǎn)相關

白泉電廠路管道提升工程 2,140,000.00 14,266.66 2,125,733.34 與資產(chǎn)相關

黃村水庫除險加固工程 7,320,997.37 -5,000,000.00 395,526.49 1,925,470.88 與資產(chǎn)相關

干覽自來水廠遷建安置補償款 1,871,983.78 43,116.60 1,828,867.18 與資產(chǎn)相關

普陀區(qū)二次供水工程 1,716,000.00 132,000.00 1,584,000.00 與資產(chǎn)相關

蘭亭農(nóng)村飲用水工程補助 1,661,700.00 104,400.00 1,557,300.00 與資產(chǎn)相關

展茅街道翁家岙村、田公岙村管網(wǎng)改造工程 1,548,000.00 30,960.00 1,517,040.00 與資產(chǎn)相關

舟山城北社區(qū)飲用水工 1,578,329.73 95,175.24 1,483,154.49 與資產(chǎn)相關

舟山本島環(huán)島（定海-岑港）給水管道聯(lián)網(wǎng)工程 1,566,678.59 91,708.20 1,474,970.39 與資產(chǎn)相關

普陀山千步沙至索道公司DN300管網(wǎng)改造工程 1,440,000.00 60,000.00 1,380,000.00 與資產(chǎn)相關

東灣社區(qū)飲用水工程 1,442,592.48 77,978.40 1,364,614.08 與資產(chǎn)相關

浙江省專項補助-錢江供水公司農(nóng)飲水工程 1,361,068.05 35,200.08 1,325,867.97 與資產(chǎn)相關

臨城至長峙島海底輸水管道工程 1,410,000.00 120,000.00 1,290,000.00 與資產(chǎn)相關

凱旋路DN400給水網(wǎng)改遷 1,291,749.57 64,857.72 1,226,891.85 與資產(chǎn)相關

定海義橋村青嶺區(qū)村民飲用水工程 1,100,000.00 48,000.00 1,052,000.00 與資產(chǎn)相關

東港街道農(nóng)村供水管網(wǎng)改造工程 1,022,000.00 20,440.02 1,001,559.98 與資產(chǎn)相關

金塘大鵬島農(nóng)村飲用水工程 1,025,147.89 54,192.84 970,955.05 與資產(chǎn)相關

定海白虎山路4806宿舍給水改造工程 910,800.00 41,400.00 869,400.00 與資產(chǎn)相關

展茅街道柴家、路下徐、廟后、林吳、黃楊尖管網(wǎng)提升改造工程 834,700.00 834,700.00 與資產(chǎn)相關

定海三官堂給水管道安裝農(nóng)飲水工程 822,421.00 43,476.00 778,945.00 與資產(chǎn)相關

金剛川至肚斗DN300-400原水管工程 807,167.03 58,000.04 749,166.99 與資產(chǎn)相關

舟山市普陀區(qū)桃花鎮(zhèn)水廠擴建工程 740,000.00 740,000.00 與資產(chǎn)相關

浙石化4#閥室自來水管道遷移 730,000.00 730,000.00 與資產(chǎn)相關

登步島DN300PE管安裝工程 740,000.18 40,000.00 700,000.18 與資產(chǎn)相關

登步島DN301PE管安裝工程 719,466.76 30,400.16 689,066.60 與資產(chǎn)相關

登步島自來水管網(wǎng)改造工程 648,700.00 648,700.00 與資產(chǎn)相關

游埠加油站至游埠集鎮(zhèn)段、柳塘村至下葉段供水管線改遷工程 183,486.24 458,715.60 642,201.84 與資產(chǎn)相關

雙橋自來水農(nóng)飲水提升改造工程 650,000.00 15,933.34 634,066.66 與資產(chǎn)相關

上華街道會橋村飲用水達標工程 609,344.04 609,344.04 與資產(chǎn)相關

普陀水廠澄清池斜管更換工程 548,999.60 37,999.84 510,999.76 與資產(chǎn)相關

六潮村給水管改造工程 450,000.00 3,000.00 447,000.00 與資產(chǎn)相關

金西東門山背清水池工程 376,099.01 12,500.04 363,598.97 與資產(chǎn)相關

岱山本島環(huán)島給水管網(wǎng)擴建工程 372,800.00 14,912.00 357,888.00 與資產(chǎn)相關

小沙街道光華社區(qū)改造工程 368,000.08 15,999.96 352,000.12 與資產(chǎn)相關

小沙長白鄉(xiāng)后岸社區(qū)農(nóng)村飲用水工程 369,999.78 19,999.80 349,999.98 與資產(chǎn)相關

蘭溪市女埠街道竹塘村飲用水達標提標工程 275,229.36 275,229.36 與資產(chǎn)相關

梅高線工程 156,000.32 12,999.96 143,000.36 與資產(chǎn)相關

鄣吳聯(lián)網(wǎng)工程 99,999.70 8,000.04 91,999.66 與資產(chǎn)相關

錢江用水公司城區(qū)管網(wǎng)補助 80,833.90 6,466.68 74,367.22 與資產(chǎn)相關

麗水供排水公司專項補助 75,133.21 39,200.04 35,933.17 與資產(chǎn)相關

金角路DN200管改造 22,871.45 1,182.96 21,688.49 與資產(chǎn)相關

普陀水廠控制系統(tǒng)工程 80,000.00 80,000.00 與資產(chǎn)相關

朱家尖水廠控制系統(tǒng)工程 80,000.00 80,000.00 與資產(chǎn)相關

供水管網(wǎng)信息化建設工程 33,000.00 33,000.00 與資產(chǎn)相關

小 計 599,533,240.09 24,216,985.50 26,997,732.71 596,752,492.88

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額

發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計

股份總數(shù) 352,995,758.00 352,995,758.00

54、 其他權(quán)益工具

(1). 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據(jù)：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

資本溢價（股本溢價） 1,155,865,676.21 1,155,865,676.21

其他資本公積 -3,376,497.62 184,073.80 245,000.00 -3,437,423.82

合計 1,152,489,178.59 184,073.80 245,000.00 1,152,428,252.39

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1) 本期資本公積減少245,000.00元，系本公司聯(lián)營企業(yè)伊犁電力公司其他權(quán)益變動，本公司按享有的權(quán)益比例相應減少資本公積。

2) 本期資本公積增加184,073.80元，系本公司聯(lián)營企業(yè)天堂硅谷公司其他權(quán)益變動，本公司按享有的權(quán)益比例相應增加資本公積。

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期發(fā)生金額 期末余額

本期所得稅前發(fā)生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉(zhuǎn)入損益 減：前期計入其他綜合收益當期轉(zhuǎn)入留存收益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數(shù)股東

一、不能重分類進損益的其他綜合收益

其中：重新計量設定受益計劃變動額

權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益

其他權(quán)益工具投資公允價值變動

企業(yè)自身信用風險公允價值變動

二、將重分類進損益的其他綜合收益 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

其中：權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

其他債權(quán)投資

公允價值變動

金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額

其他債權(quán)投資信用減值準備

現(xiàn)金流量套期儲備

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認金額調(diào)整：

本期其他綜合收益減少6,664.03元，系本公司聯(lián)營企業(yè)天堂硅谷公司的其他綜合收益變動，本公司按享有的權(quán)益比例相應減少。

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈余公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

法定盈余公積 87,952,319.02 13,515,234.36 101,467,553.38

任意盈余公積

儲備基金

企業(yè)發(fā)展基金

其他

合計 87,952,319.02 13,515,234.36 101,467,553.38

盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

盈余公積本期增加系按母公司2021年度可供分配利潤的10%提取法定盈余公積。

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期 上期

調(diào)整前上期末未分配利潤 399,499,586.12 268,834,801.94

調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） -691,662.17

調(diào)整后期初未分配利潤 398,807,923.95 268,834,801.94

加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 150,757,637.46 138,611,912.16

其他權(quán)益工具投資終止確認利得 1,345,199.04

減：提取法定盈余公積 13,515,234.36 6,601,928.94

提取任意盈余公積

提取一般風險準備

應付普通股股利 52,949,363.70

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

期末未分配利潤 483,100,963.35 399,499,586.12

調(diào)整期初未分配利潤明細：

1、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤-691,662.17 元。

61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本

(1). 營業(yè)收入和營業(yè)成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

主營業(yè)務 1,465,774,117.09 881,156,261.33 1,244,760,890.23 762,664,338.77

其他業(yè)務 72,745,188.66 42,173,356.35 70,311,018.52 38,987,711.01

合計 1,538,519,305.75 923,329,617.68 1,315,071,908.75 801,652,049.78

其中：與客戶之間的合同產(chǎn)生的收入 1,534,590,600.45 922,802,001.79 1,311,827,091.00 801,213,074.77

(2). 合同產(chǎn)生的收入的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

合同分類 收入 合計

商品類型 1,534,590,600.45 1,534,590,600.45

水供給及水處理業(yè)務 1,167,197,242.21 1,167,197,242.21

管道安裝服務 329,718,964.25 329,718,964.25

材料銷售 27,467,600.16 27,467,600.16

PPP項目合同 10,206,793.83 10,206,793.83

按經(jīng)營地區(qū)分類 1,534,590,600.45 1,534,590,600.45

國內(nèi) 1,534,590,600.45 1,534,590,600.45

市場或客戶類型

合同類型

按商品轉(zhuǎn)讓的時間分類 1,524,590,600.45 1,534,590,600.45

在某一時點確認收入 1,524,383,806.62 1,524,383,806.62

在某一時段內(nèi)確認收入 10,206,793.83 10,206,793.83

按合同期限分類

按銷售渠道分類

合計 1,534,590,600.45 1,534,590,600.45

合同產(chǎn)生的收入說明：

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩余履約義務的說明

□適用 √不適用

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

消費稅

營業(yè)稅 30,106.35

城市維護建設稅 3,563,824.13 3,182,679.41

教育費附加 1,590,691.36 1,421,524.15

資源稅

房產(chǎn)稅 3,467,689.96 3,861,358.40

土地使用稅 6,989,940.31 6,279,281.68

車船使用稅 67,047.38 61,402.35

印花稅 863,197.39 672,652.60

地方教育附加 1,056,481.22 949,434.47

合計 17,598,871.75 16,458,439.41

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

職工薪酬 57,246,255.74 49,102,960.88

折舊、攤銷費用 36,191,935.37 34,159,258.27

維修費 42,953,782.36 24,838,944.92

辦公費 2,154,076.73 2,066,435.27

房租費 915,577.17 685,549.40

業(yè)務招待費 235,828.16 182,161.00

其他 8,818,459.41 9,040,496.75

合計 148,515,914.94 120,075,806.49

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

職工薪酬 118,391,265.91 103,236,675.67

辦公費用 14,806,322.20 10,419,940.28

折舊、攤銷費 18,468,463.48 16,517,559.62

業(yè)務招待費 3,339,627.40 3,088,626.46

中介機構(gòu)費 4,444,760.21 3,320,726.25

差旅費 2,214,177.13 2,414,374.91

廣告、宣傳費 1,341,681.46 904,473.06

其他 12,939,787.01 12,315,841.75

合計 175,946,084.80 152,218,218.00

65、 研發(fā)費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

研發(fā)人員薪酬 2,121,027.80 1,790,459.90

研發(fā)直接投入 650,027.69 2,110,601.70

研發(fā)折舊攤銷 1,317,911.65 2,684,078.09

其他 1,125,378.00

合計 5,214,345.14 6,585,139.69

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

利息收入 -10,547,251.56 -12,059,380.64

利息支出 46,587,692.19 51,307,331.24

手續(xù)費及其他 1,348,343.65 1,424,024.32

匯兌損益 -1,187,556.06 -2,877,180.00

合計 36,201,228.22 37,794,794.92

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

與資產(chǎn)相關的政府補助[注] 26,997,732.71 26,775,496.36

與收益相關的政府補助[注] 18,727,378.89 24,665,001.06

代扣個人所得稅手續(xù)費返還 77,767.05 606,583.71

合計 45,802,878.65 52,047,081.13

其他說明：

[注]本期計入其他收益的政府補助情況詳見本報表附注。

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 4,116,502.99 9,469,806.69

處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益

交易性金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

金融工具持有期間的投資收益 890,377.36 8,970,377.36

其中：其他權(quán)益工具投資 480,000.00 8,560,000.00

資金拆借收益 410,377.36 410,377.36

其他權(quán)益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權(quán)投資在持有期間取得的利息收入

其他債權(quán)投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益

處置其他權(quán)益工具投資取得的投資收益

處置債權(quán)投資取得的投資收益

處置其他債權(quán)投資取得的投資收益

債務重組收益

理財產(chǎn)品產(chǎn)生的投資收益 133,023.41

合計 5,006,880.35 18,573,207.46

69、 凈敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

應收票據(jù)壞賬損失

應收賬款壞賬損失 3,580,814.55 -5,239,146.26

其他應收款壞賬損失 -260,281.75 -791,542.27

債權(quán)投資減值損失

其他債權(quán)投資減值損失

長期應收款壞賬損失

合同資產(chǎn)減值損失

合計 3,320,532.80 -6,030,688.53

72、 資產(chǎn)減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

一、壞賬損失

二、存貨跌價損失及合同履約成本減值損失

三、長期股權(quán)投資減值損失

四、投資性房地產(chǎn)減值損失

五、固定資產(chǎn)減值損失

六、工程物資減值損失

七、在建工程減值損失

八、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失

九、油氣資產(chǎn)減值損失

十、無形資產(chǎn)減值損失

十一、商譽減值損失

十二、其他 2,997.75 -2,997.75

合計 2,997.75 -2,997.75

73、 資產(chǎn)處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

固定資產(chǎn)處置收益 -7,761,534.47 1,722,223.96

無形資產(chǎn)處置收益 -4,419.34

合計 -7,761,534.47 1,717,804.62

74、 營業(yè)外收入

營業(yè)外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金額

非流動資產(chǎn)處置利得合計

其中：固定資產(chǎn)處置利得

無形資產(chǎn)處置利得

非貨幣性資產(chǎn)交換利得

接受捐贈

政府補助

罰沒收入 1,114,792.54 473,838.88 1,114,792.54

無需支付的款項 18,975.00 318,284.05 18,975.00

非流動資產(chǎn)毀損報廢利得 278,267.47 58,277.36 278,267.47

違約賠款收入 112,796.75

其他 3,405,061.20 1,427,196.78 3,405,061.20

合計 4,817,096.21 2,390,393.82 4,817,096.21

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業(yè)外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金額

非流動資產(chǎn)處置損失合計

其中：固定資產(chǎn)處置損失

無形資產(chǎn)處置損失

非貨幣性資產(chǎn)交換損失

對外捐贈 70,000.00 180,071.75 70,000.00

非流動資產(chǎn)毀損報廢損失 1,296,825.03 12,301,672.41 1,296,825.03

罰款及滯納金支出 272,519.70 50,725.62 272,519.70

賠償支出 81,100.00

其他 201,535.82 71,704.00 201,535.82

合計 1,840,880.55 12,685,273.78 1,840,880.55

76、 所得稅費用

(1). 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

當期所得稅費用 76,162,097.59 59,842,934.27

遞延所得稅費用 -5,716,612.88 -9,720,184.57

合計 70,445,484.71 50,122,749.70

(2). 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額

利潤總額 274,420,148.36

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 68,605,037.09

子公司適用不同稅率的影響 -325,076.70

調(diào)整以前期間所得稅的影響 -47,067.07

非應稅收入的影響 -120,000.00

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,117,329.88

使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -676,237.32

本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 2,183,915.28

加計扣除的影響 -292,416.46

所得稅費用 70,445,484.71

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

√適用 □不適用

項 目 期初數(shù) 本期發(fā)生額 期末數(shù)

本期所得稅前發(fā)生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉(zhuǎn)入損益 減：所得稅費用 稅后歸屬于母公司 稅后歸屬于少數(shù)股東

將重分類進損益的其他綜合收益 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

其中：權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

其他綜合收益合計 -8,737,260.54 -6,664.03 -6,664.03 -8,743,924.57

本期其他綜合收益減少6,664.03元，系本公司聯(lián)營企業(yè)天堂硅谷公司的其他綜合收益變動，本公司按享有的權(quán)益比例相應減少。

78、 現(xiàn)金流量表項目

(1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

銀行利息收入 10,547,251.56 12,059,380.64

政府補助 36,788,690.74 56,100,803.85

押金、保證金 6,561,270.90 7,821,499.91

暫收應付款 39,607,681.06 21,014,986.70

其他 5,994,712.22 14,347,134.17

合計 99,499,606.48 111,343,805.27

收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：

不適用

(2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

付現(xiàn)費用 98,098,890.70 68,535,441.99

其他 23,664,663.90 26,581,598.09

合計 121,763,554.60 95,117,040.08

支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明：

不適用

(3). 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收回基建工程項目履約保函保證金 3,000,000.00

合計 3,000,000.00

(4). 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

支付基建工程項目履約保函保證金 3,000,000.00

合計 3,000,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

支付往來單位借款本息 5,060,253.80 5,712,671.83

支付租賃費 1,183,616.64

合計 6,243,870.44 5,712,671.83

79、 現(xiàn)金流量表補充資料

(1). 現(xiàn)金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

凈利潤 203,974,663.65 186,174,237.73

加：資產(chǎn)減值準備 3,317,535.05 6,033,686.28

信用減值損失

固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 176,999,008.35 165,779,993.45

使用權(quán)資產(chǎn)攤銷 990,415.04

無形資產(chǎn)攤銷 25,009,470.63 23,160,523.82

長期待攤費用攤銷 4,702,288.91 6,024,843.55

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 7,761,534.47 -1,717,804.62

固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 1,018,557.56 12,243,395.05

公允價值變動損失（收益以“－”號填列）

財務費用（收益以“－”號填列） 45,397,286.29 53,364,951.24

投資損失（收益以“－”號填列） -5,006,880.35 -18,573,207.46

遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -4,883,214.88 -15,767,903.88

遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -833,397.99 6,047,719.31

存貨的減少（增加以“－”號填列） -61,398,391.66 -159,580,585.59

經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -211,119.61 -2,641,852.72

經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 162,116,146.96 209,294,812.72

其他

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 558,953,902.43 469,842,808.88

2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：

現(xiàn)金的期末余額 604,483,215.79 541,450,154.36

減：現(xiàn)金的期初余額 541,450,154.36 514,511,543.77

加：現(xiàn)金等價物的期末余額

減：現(xiàn)金等價物的期初余額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 63,033,061.43 26,938,610.59

(2). 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額

□適用 √不適用

(4). 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

一、現(xiàn)金 604,483,215.79 541,450,154.36

其中：庫存現(xiàn)金 97,450.77 113,499.62

可隨時用于支付的銀行存款 604,209,135.88 541,309,179.57

可隨時用于支付的其他貨幣資金 176,629.14 27,475.17

可用于支付的存放中央銀行款項

存放同業(yè)款項

拆放同業(yè)款項

二、現(xiàn)金等價物

其中：三個月內(nèi)到期的債券投資

三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 604,483,215.79 541,450,154.36

其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物

其他說明：

√適用 □不適用

期末其他貨幣資金中，不能隨時支取的保函保證金及其利息為7,000,232.02元。

80、 所有者權(quán)益變動表項目注釋

說明對上年期末余額進行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末賬面價值 受限原因

貨幣資金 7,000,232.02 不能隨時支取的保函保證金

應收票據(jù)

存貨

固定資產(chǎn) 32,511,992.25 用于銀行借款抵押擔保

無形資產(chǎn) 62,381,894.70 用于銀行借款抵押擔保

合計 101,894,118.97 /

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額

長期應付款 - -

其中：美元 6,115,031.27 6.3757 38,987,604.87

歐元

港幣

應收賬款 - -

其中：美元

歐元

港幣

長期借款 - -

其中：美元

歐元

港幣

(2). 境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

(1). 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額

財政污泥處置補貼 9,208,635.15 其他收益 9,208,635.15

永康市財政國庫集中支付中心水務2020年度供水管網(wǎng)撥款 3,486,200.00 其他收益 3,486,200.00

增值稅即征即退 2,663,269.87 其他收益 2,663,269.87

飲用水源環(huán)保專項補助 1,200,000.00 其他收益 1,200,000.00

單聯(lián)村工程運行管理財政獎補資金 899,805.84 其他收益 899,805.84

蓮都區(qū)水利局支付大中型水庫維護費補助 200,000.00 其他收益 200,000.00

社保返還 152,264.80 其他收益 152,264.80

麗水經(jīng)濟開發(fā)區(qū)消防栓維修費補助 150,000.00 其他收益 150,000.00

舟山市就業(yè)管理中心穩(wěn)定崗位補貼 103,326.56 其他收益 103,326.56

蘭溪市建設局建筑企業(yè)扶持補助 100,000.00 其他收益 100,000.00

麗水經(jīng)濟開發(fā)區(qū)監(jiān)控系統(tǒng)運維補助 70,000.00 其他收益 70,000.00

五金科技工業(yè)園專項補助資金 68,807.34 其他收益 68,807.34

黃村水庫庫區(qū)水資源保護補助 60,000.00 其他收益 60,000.00

一次性吸納就業(yè)補貼 51,600.00 其他收益 51,600.00

小微企業(yè)吸納高校畢業(yè)生社保補貼 40,658.25 其他收益 40,658.25

高校補貼 32,000.00 其他收益 32,000.00

污染源自動監(jiān)控設施運維財政獎勵資金 31,300.00 其他收益 31,300.00

寧?？h經(jīng)濟和信息化局水平衡測試費補貼 30,000.00 其他收益 30,000.00

其他稅費返還 29,801.51 其他收益 29,801.51

其他 149,709.57 其他收益 149,709.57

小計 18,727,378.89

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

85、 其他

√適用 □不適用

財政貼息

公司直接取得的財政貼息

項 目 期初遞延收益 本期新增 本期結(jié)轉(zhuǎn) 期末遞延收益 本期結(jié)轉(zhuǎn)列報項目 說明

蘭溪工業(yè)水廠項目貸款貼息 4,949,800.00 4,949,800.00 財務費用

小 計 4,949,800.00 4,949,800.00

本期計入當期損益的政府補助金額為50,674,911.60元。

八、 合并范圍的變更

1、 非同一控制下企業(yè)合并

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業(yè)合并

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 其他原因的合并范圍變動

說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ?，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權(quán)益

1、 在子公司中的權(quán)益

(1).企業(yè)集團的構(gòu)成

√適用 □不適用

子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 持股比例(%) 取得方式

直接 間接

錢江供水公司 杭州市 杭州市 水利供水項目開發(fā)、投資等 75.00 設立

舟山自來水公司 舟山市 舟山市 自來水的生產(chǎn)與供應 86.12 設立

水利置業(yè)公司 杭州市 杭州市 投資等 51.00 設立

嵊州投資公司 嵊州市 嵊州市 城市供水、水資源開發(fā)、投資等 70.00 設立

永康水務公司 永康市 永康市 自來水的生產(chǎn)與供應 51.00 設立

蘭溪水務公司 蘭溪市 蘭溪市 自來水的生產(chǎn)與供應 85.00 設立

麗水供排水公司 麗水市 麗水市 自來水的生產(chǎn)與供應 70.00 非同一控制下企業(yè)合并

平湖水務公司 平湖市 平湖市 集中式供水 70.00 設立

安吉錢江水利供水有限公司 安吉縣 安吉縣 自來水的生產(chǎn)與供應 100.00 設立

金華市金西自來水有限公司 金華婺城區(qū) 金華市 自來水的生產(chǎn)與供應 65.00 設立

舟山市昌通管道安裝工程有限公司 舟山市 舟山市 供排水管道的安裝、維修、防腐等 100.00 設立

舟山市藍水環(huán)境科技有限公司 舟山市 舟山市 管道材料銷售等 100.00 設立

舟山市岱山自來水有限公司 舟山市岱山縣 舟山市岱山縣 集中式供水生產(chǎn)、供應 100.00 設立

麗水市華通給排水工程有限責任公司 麗水市 麗水市 給排水管道安裝等 100.00 設立

永康市錢江水務安裝工程有限公司 永康市 永康市 給排水管道安裝；管材配件銷售 100.00 設立

麗水市水資源開發(fā)有限公司 麗水市 麗水市 供水、水資源開發(fā)、利用 100.00 非同一控制下企業(yè)合并

蘭溪市管道安裝有限公司 蘭溪市 蘭溪市 管道安裝 100.00 非同一控制下企業(yè)合并

寧海污水公司 寧海縣 寧?？h 城市污水項目處理、投資、經(jīng)營等 60.00 非同一控制下企業(yè)合并

浙江錢水檢測科技有限公司 麗水市 麗水市 檢測技術開發(fā) 100.00 設立

錢水建設公司 舟山市 舟山市 給排水管道安裝 100.00 設立

麗水市華水水務有限公司 麗水市 麗水市 自來水的生產(chǎn)與供應 100.00 設立

青田華水水務有限公司 青田縣 青田縣 城市污水項目處理、投資、經(jīng)營等 5.00 66.50 設立

其他說明：

青田華水水務有限公司，公司持有麗水供排水公司 70%的股權(quán)，麗水供排水公司持有青田華水水務有限公司95%的股權(quán)

(2).重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益余額

錢江供水公司 25.00 4,894,503.54 7,320,050.00 38,108,658.36

舟山自來水公司 13.88 9,574,065.82 6,940,000.00 94,580,086.64

麗水供排水公司 30.00 13,590,975.78 11,670,000.00 165,951,507.67

嵊州投資公司 30.00 3,335,349.65 2,850,000.00 29,439,040.99

永康水務公司 49.00 14,773,322.15 14,210,000.00 114,426,007.07

蘭溪水務公司 15.00 193,225.75 29,895,113.80

平湖水務公司 30.00 6,689,732.89 56,815,003.22

寧海污水公司 40.00 165,850.61 66,256,852.42

小 計 53,217,026.19 42,990,050.00 595,472,270.17

子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3).重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

子公司名稱 期末余額 期初余額

流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計

錢江供水 6,537.96 14,283.20 20,821.16 6,557.65 5,151.14 11,708.79 5,706.41 14,797.39 20,503.80 4,806.52 5,497.10 10,303.62

公司

舟山自來水公司 41,771.55 151,333.02 193,104.57 65,414.43 54,546.87 119,961.30 45,388.93 148,847.39 194,236.32 67,317.72 55,667.47 122,985.19

麗水供排水公司 38,093.77 84,309.76 122,403.53 43,409.73 23,608.86 67,018.59 19,639.88 61,747.57 81,387.45 23,066.89 11,264.28 34,331.17

嵊州投資公司 2,447.89 9,685.11 12,133.00 2,340.50 2,340.50 2,325.18 10,665.12 12,990.30 3,359.59 3,359.59

永康水務公司 17,930.86 49,049.05 66,979.91 29,234.42 14,393.24 43,627.66 13,805.35 37,893.52 51,698.87 25,016.98 3,444.61 28,461.59

蘭溪水務公司 11,449.87 49,847.21 61,297.08 28,406.54 12,960.46 41,367.00 14,274.50 46,060.05 60,334.55 28,341.27 12,184.67 40,525.94

平湖水務公司 4,621.78 19,935.99 24,557.77 1,833.92 3,785.52 5,619.44 2,665.37 20,954.44 23,619.81 2,776.89 4,134.50 6,911.39

寧海污水公司 2,641.96 30,733.75 33,375.71 8,327.12 8,400.52 16,727.64 1,476.99 19,647.30 21,124.29 2,900.81 1,616.88 4,517.69

子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

錢江供水公司 7,173.87 1,109.04 1,109.04 3,149.98 7,799.04 1,132.44 1,132.44 657.46

舟山自來水公司 58,022.12 6,960.41 6,960.41 14,860.77 52,908.47 6,815.07 6,815.07 23,672.07

麗水供排水公司 28,012.82 4,515.20 4,515.20 14,577.77 25,746.49 3,879.97 3,879.97 11,084.99

嵊州投資公司 2,841.68 1,111.78 1,111.78 2,256.42 2,886.32 1,297.21 1,297.21 2,237.40

永康水務公司 22,586.02 3,014.96 3,014.96 7,028.08 17,323.90 2,331.57 2,331.57 5,100.66

蘭溪水務公司 16,918.75 128.82 128.82 1,360.49 11,697.64 -133.66 -133.66 2,067.66

平湖水務公司 6,439.15 2,229.91 2,229.91 3,284.25 4,085.43 1,379.89 1,379.89 2,128.22

寧海污水公司 4,065.72 41.46 41.46 2,342.15 3,700.32 574.15 574.15 2,165.89

(4).使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5).向納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益

√適用 □不適用

(1).重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 持股比例(%) 對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資的會計處理方法

直接 間接

天堂硅谷公司 杭州 杭州 投資 27.90 權(quán)益法核算

伊犁電力公司 伊犁 伊犁 供電 49.00 權(quán)益法核算

和田水電公司 和田縣 和田縣 供電 49.00 權(quán)益法核算

(2).重要合營企業(yè)的主要財務信息

□適用 √不適用

(3).重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額

天堂硅谷公司 伊犁電力公司 和田水電公司 天堂硅谷公司 伊犁電力公司 和田水電公司

流動資產(chǎn) 147,293.06 1,790.30 559.41 139,957.25 2,397.13 517.37

非流動資產(chǎn) 40,941.84 13,968.48 5,456.81 43,071.80 15,023.58 5,939.11

資產(chǎn)合計 188,234.90 15,758.78 6,016.22 183,029.05 17,420.71 6,456.48

流動負債 9,932.06 4,854.86 746.10 13,680.73 6,526.00 1,261.77

非流動負債 11,365.96 1,206.06 1,550.25 8,031.70 1,250.38 1,653.60

負債合計 21,298.02 6,060.92 2,296.35 21,712.43 7,776.38 2,915.37

少數(shù)股東權(quán)益 10,753.35 167.73 6,837.26 190.76

歸屬于母公司股東權(quán)益 156,183.53 9,530.13 3,719.87 154,479.36 9,453.57 3,541.11

按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 43,575.20 4,669.76 1,822.74 43,099.74 4,632.25 1,735.14

調(diào)整事項 -315.21 1,325.80 3,709.01 -315.21 1,402.35 3,828.14

--商譽

--內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤

--其他 -315.21 1,325.80 3,709.01 -315.21 1,402.35 3,828.14

對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價值 43,259.99 5,995.56 5,531.75 42,784.53 6,034.60 5,563.28

存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的公允價值

營業(yè)收入 16,879.16 3,431.80 1,771.64 14,833.71 3,413.69 1,812.89

凈利潤 1,640.58 -29.68 -64.35 2,922.72 135.71 132.75

終止經(jīng)營的凈利潤

其他綜合收益 -2.39 -6.36

綜合收益總額 1,638.19 -29.68 -64.35 2,916.36 135.71 132.75

本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利

(4).不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5).合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6).合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損

□適用 √不適用

(7).與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8).與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經(jīng)營

□適用 √不適用

5、 在未納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益

未納入合并財務報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當?shù)娘L險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督，將風險控制在限定的范圍內(nèi)。

本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。

1. 信用風險管理實務

(1) 信用風險的評價方法

公司在每個資產(chǎn)負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。在確定信用風險自初始確認后是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據(jù)的信息，包括基于歷史數(shù)據(jù)的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特征的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產(chǎn)負債表日發(fā)生違約的風險與在初始確認日發(fā)生違約的風險，以確定金融工具預計存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約風險的變化情況。

當觸發(fā)以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發(fā)生顯著增加：

1) 定量標準主要為資產(chǎn)負債表日剩余存續(xù)期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；

2) 定性標準主要為債務人經(jīng)營或財務情況出現(xiàn)重大不利變化、現(xiàn)存的或預期的技術、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境變化并將對債務人對公司的還款能力產(chǎn)生重大不利影響等。

(2) 違約和已發(fā)生信用減值資產(chǎn)的定義

當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產(chǎn)界定為已發(fā)生違約，其標準與已發(fā)生信用減值的定義一致：

1) 債務人發(fā)生重大財務困難；

2) 債務人違反合同中對債務人的約束條款；

3) 債務人很可能破產(chǎn)或進行其他財務重組；

4) 債權(quán)人出于與債務人財務困難有關的經(jīng)濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的讓步。

2. 預期信用損失的計量

預期信用損失計量的關鍵參數(shù)包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)（如交易對手評級、擔保方式及抵質(zhì)押物類別、還款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。

3. 金融工具損失準備期初余額與期末余額調(diào)節(jié)表詳見本財務報表附注五(一)3、五(一)5之說明。

4. 信用風險敞口及信用風險集中度

本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。

(1) 貨幣資金

本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放于信用評級較高的金融機構(gòu)，故其信用風險較低。

(2) 應收款項

本公司持續(xù)對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據(jù)信用評估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監(jiān)控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。

由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2021年12月31日，本公司應收賬款的14.61%（2020年12月31日：35.02%）源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集中風險。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產(chǎn)負債表中每項金融資產(chǎn)的賬面價值。

(二) 流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務時發(fā)生資金短缺的風險。流動性風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產(chǎn)；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產(chǎn)生預期的現(xiàn)金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩余到期日分類

單位：萬元

項 目 期末數(shù)

賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上

短期借款 45,676.37 46,855.57 46,855.57

應付賬款 31,935.60 31,935.60 31,935.60

項 目 期末數(shù)

賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上

其他應付款 19,025.52 19,025.52 19,025.52

一年內(nèi)到期的非流動負債 31,010.92 31,672.11 31,672.11

長期借款 78,105.48 89,784.54 3,250.07 61,426.82 25,107.65

租賃負債 513.94 610.12 307.72 302.40

長期應付款 9,213.34 9,774.20 434.20 1,520.00 7,820.00

小 計 215,481.17 229,657.66 133,173.07 63,254.54 33,230.05

（續(xù)上表）

項 目 上年年末數(shù)

賬 面價值 未 折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上

短期借款 53,861.57 54,819.18 54,819.18

應付賬款 20,951.20 20,951.20 20,951.20

其他應付款 14,554.71 14,554.71 14,554.71

一年內(nèi)到期的非流動負債 3,081.03 3,193.80 3,193.80

長期借款 77,510.46 86,588.31 3,282.52 66,125.72 17,180.07

租賃負債 —— —— —— —— ——

長期應付款 9,608.35 11,159.65 508.90 1,010.76 9,639.99

小 計 179,567.33 191,266.85 97,310.31 67,136.48 26,820.06

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風險。固定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息金融工具使本公司面臨現(xiàn)金流量利率風險。本公司根據(jù)市場環(huán)境來決定固定利率與浮動利率金融工具的比例，并通過定期審閱與監(jiān)控維持適當?shù)慕鹑诠ぞ呓M合。本公司面臨的現(xiàn)金流量利率風險主要與本公司以浮動利率計息的銀行借款有關。

截至 2021年 12月 31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣1,090,139,184.61元(2020年12月31日：人民幣1,344,530,654.83元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動而發(fā)生波動的風險。本公司于中國內(nèi)地經(jīng)營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。

本公司期末外幣貨幣性資產(chǎn)和負債情況詳見本財務報表附注之說明。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目 期末公允價值

第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計

一、持續(xù)的公允價值計量

（三）其他權(quán)益工具投資 129,527,155.41 129,527,155.41

2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù)

□適用 √不適用

3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息

√適用 □不適用

因其他權(quán)益工具投資的相關被投資單位的經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營情況、財務狀況未發(fā)生重大變化，所以公司按投資成本作為公允價值的合理估計進行計量。

5、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析

□適用 √不適用

6、 持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政策

□適用 √不適用

7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯(lián)方及關聯(lián)交易

1、 本企業(yè)的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè)的持股比例(%) 母公司對本企業(yè)的表決權(quán)比例(%)

中國水務投資有限公司 北京 水源及引水工程等 120,000 39.99 39.99

本企業(yè)的母公司情況的說明

中國水務投資有限公司系本公司第一大股東，持有本公司33.55%股權(quán)，通過其全資子公司錢江硅谷控股有限責任公司持有本公司6.44%股權(quán)，對本公司持股比例合計為39.99%。

本企業(yè)最終控制方是水利部綜合事業(yè)局

2、 本企業(yè)的子公司情況

本企業(yè)子公司的情況詳見附注

√適用 □不適用

本公司的子公司情況詳見本財務報表附注在其他主體中的權(quán)益之說明。

3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況

本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注

√適用 □不適用

本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯(lián)方情況

√適用 □不適用

其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系

榮成市水務集團有限公司 母公司的控股子公司

鹽城高新水務有限公司 母公司的控股子公司

溧陽水務集團有限公司 母公司的全資子公司

5、 關聯(lián)交易情況

(1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易

采購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 交易金額

榮成市水務集團有限公司 材料銷售 1,316,520.35

溧陽水務集團有限公司 材料銷售 270,619.46

鹽城高新水務有限公司 材料銷售 167,716.81

(2).關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯(lián)托管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委托管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯(lián)管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3).關聯(lián)租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯(lián)租賃情況說明

□適用 √不適用

(4).關聯(lián)擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯(lián)擔保情況說明

□適用 √不適用

(5).關聯(lián)方資金拆借

□適用 √不適用

(6).關聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7).關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

關鍵管理人員報酬 561 543.43

(8).其他關聯(lián)交易

□適用 √不適用

6、 關聯(lián)方應收應付款項

(1).應收項目

□適用 √不適用

(2).應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯(lián)方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產(chǎn)負債表日存在的對外重要承諾、性質(zhì)、金額

截至資產(chǎn)負債表日，本公司不存在需要披露的重大承諾事項及或有事項。

2、 或有事項

(1).資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2).公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產(chǎn)負債表日后事項

1、 重要的非調(diào)整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利 52,949,363.70

經(jīng)審議批準宣告發(fā)放的利潤或股利 52,949,363.70

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產(chǎn)負債表日后事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1).追溯重述法

□適用 √不適用

(2).未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產(chǎn)置換

(1).非貨幣性資產(chǎn)交換

□適用 √不適用

(2).其他資產(chǎn)置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經(jīng)營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1).報告分部的確定依據(jù)與會計政策

□適用 √不適用

(2).報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3).公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4).其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收賬款

(1).按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內(nèi)

其中：1年以內(nèi)分項

1年以內(nèi)小計 30,225,756.51

1至2年 683,137.34

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上 587,615.56

合計 31,496,509.41

(2).按壞賬計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值

金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)

按單項計提壞賬準備

其中：

按組合計提壞賬準備 31,496,509.41 100.00 2,030,101.71 6.45 29,466,407.70 36,952,680.62 100.00 2,345,721.94 6.35 34,606,958.68

其中：

合計 31,496,509.41 100.00 2,030,101.71 6.45 29,466,407.70 36,952,680.62 100.00 2,345,721.94 6.35 34,606,958.68

按單項計提壞賬準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞賬準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：賬齡

單位：元 幣種：人民幣

名稱 期末余額

應收賬款 壞賬準備 計提比例（%）

1年以內(nèi)[注] 30,225,756.51 1,374,172.42 4.55

1-2年 683,137.34 68,313.73 10.00

5年以上 587,615.56 587,615.56 100.00

合計 31,496,509.41 2,030,101.71 6.45

[注]其中3個月以內(nèi)自來水銷售款2,742,307.99元預期不存在信用損失按組合計提壞賬的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞賬準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別 期初余額 本期變動金額 期末余額

計提 收回或轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷或核銷 其他變動

單項計提壞賬準備

按組合計提壞賬準備 2,345,721.94 -315,620.23 2,030,101.71

合計 2,345,721.94 -315,620.23 2,030,101.71

其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

□適用 √不適用

(4).本期實際核銷的應收賬款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收賬款核銷情況

□適用 √不適用

(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 期末余額 占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備期末余額

蘭溪市管道安裝有限公司 9,654,129.89 30.65 482,706.49

蘭溪市水務建設工程投資有限責任公司 5,406,100.04 17.16 270,305.00

浙江藍水環(huán)境科技有限公司 3,926,212.56 12.47 196,310.63

杭州市水務控股集團有限公司 3,329,923.55 10.57 587,615.56

永康市錢江水務有限公司 3,106,099.88 9.86 155,304.99

合計 25,422,465.92 80.71 1,692,242.67

(6).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應收賬款

□適用 √不適用

(7).轉(zhuǎn)移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

應收利息

應收股利 1,960,000.00

其他應收款 123,575,293.65 162,492,919.34

合計 123,575,293.65 164,452,919.34

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞賬準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按賬齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

賬齡 期末賬面余額

1年以內(nèi)

其中：1年以內(nèi)分項

1年以內(nèi)小計 53,318,885.94

1至2年 81,018,613.35

2至3年

3年以上

3至4年 318,000.00

4至5年 4,078,646.30

5年以上 255,046,475.55

合計 393,780,621.14

(2). 按款項性質(zhì)分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

拆借款 392,165,732.01 438,841,906.97

應收資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款 1,000,000.00 1,000,000.00

其他 614,889.13 656,368.76

合計 393,780,621.14 440,498,275.73

(3). 壞賬準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞賬準備 第一階段 第二階段 第三階段 合計

未來12個月預期信用損失 整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值) 整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值)

2021年1月1日余額 8,551,751.54 360.00 269,453,244.85 278,005,356.39

2021年1月1日余額在本期

--轉(zhuǎn)入第二階段 -4,050,930.67 4,050,930.67

--轉(zhuǎn)入第三階段

--轉(zhuǎn)回第二階段

--轉(zhuǎn)回第一階段

本期計提 -1,834,876.57 4,050,570.67 -10,015,723.00 -7,800,028.90

本期轉(zhuǎn)回

本期轉(zhuǎn)銷

本期核銷

其他變動

2021年12月31日余額 2,665,944.30 8,101,861.34 259,437,521.85 270,205,327.49

對本期發(fā)生損失準備變動的其他應收款賬面余額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞賬準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的采用依據(jù)：□適用 √不適用

(4). 壞賬準備的情況

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備期末余額

浙江錢江水利置業(yè)投資有限公司 往來款 219,363,065.34 [注1] 55.71 219,363,065.34

蘭溪市錢江水務有限公司 往來款 70,019,555.47 [注2] 17.78 6,879,773.69

永康市錢江水務有限公司 往來款 44,043,022.22 [注3] 11.18 2,364,213.33

浙江錢江水利供水有限公司 往來款 30,076,168.38 [注4] 7.64 11,513,880.95

嵊州市投資發(fā)展有限公司 往來款 22,000,000.00 5年以上 5.59 22,000,000.00

合計 / 385,501,811.41 / 97.90 262,120,933.31

[注 1]期末余額中 310,000.00元系 3-4年，2,578,646.30元系 4-5年，216,474,419.04元系5年以上

[注2]期末余額中2,443,637.18元系1年以內(nèi)，67,575,918.29元系1-2年

[注3]期末余額中40,801,777.77元系1年以內(nèi)，3,241,244.45元系1-2年

[注4]期末余額中9,874,717.77元系1年以內(nèi)，10,201,450.61元系1-2年，10,000,000.00元系5年以上

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉(zhuǎn)移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權(quán)投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

對子公司投資 1,329,291,717.79 86,040,000.00 1,243,251,717.79 1,274,942,507.79 86,040,000.00 1,188,902,507.79

對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 547,873,023.47 547,873,023.47 543,824,110.71 543,824,110.71

合計 1,877,164,741.26 86,040,000.00 1,791,124,741.26 1,818,766,618.50 86,040,000.00 1,732,726,618.50

(1). 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準備 減值準備期末余額

水利置業(yè)公司 10,000.00 10,000.00 86,040,000.00

舟山自來水公司 430,610,000.00 430,610,000.00

嵊州投資公司 49,000,000.00 49,000,000.00

錢江供水公司 30,000,000.00 30,000,000.00

麗水供排水公司 252,891,774.00 53,889,710.00 306,781,484.00

永康水務公司 94,614,850.96 94,614,850.96

蘭溪水務公司 130,316,382.83 130,316,382.83

平湖水務公司 91,000,000.00 91,000,000.00

寧海污水公司 90,000,000.00 90,000,000.00

錢水建設公司 20,000,000.00 20,000,000.00

青田華水公司 459,500.00 459,500.00 919,000.00

合計 1,188,902,507.79 54,349,210.00 1,243,251,717.79 86,040,000.00

(2). 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備期末余額

追加投資 減少投資 權(quán)益法下確認的投資損益 其他綜合收益調(diào)整 其他權(quán)益變動 宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利 計提減值準備 其他

潤

一、合營企業(yè)

小計

二、聯(lián)營企業(yè)

天堂硅谷資產(chǎn)管理集團有限公司 427,845,297.15 4,577,224.32 -6,664.03 184,073.80 432,599,931.24

新疆昌源水務集團伊犁地方電力有限公司 60,346,010.20 -145,414.76 -245,000.00 59,955,595.44

和田縣水力發(fā)電有限責任公司 55,632,803.36 -315,306.57 55,317,496.79

小計 543,824,110.71 4,116,502.99 -6,664.03 -60,926.20 547,873,023.47

合計 543,824,110.71 4,116,502.99 -6,664.03 -60,926.20 547,873,023.47

4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本

(1). 營業(yè)收入和營業(yè)成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

主營業(yè)務 217,844,895.54 152,558,952.96 194,717,321.37 135,201,299.61

其他業(yè)務 513,214.28 197,571.24 429,142.85 85,071.24

合計 218,358,109.82 152,756,524.20 195,146,464.22 135,286,370.85

其中：與客戶之間的合同產(chǎn)生的收入 217,992,395.54 152,671,452.96 194,717,321.37 135,201,299.61

(2). 合同產(chǎn)生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩余履約義務的說明

□適用 √不適用

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

成本法核算的長期股權(quán)投資收益 105,980,000.00 72,128,000.00

權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 4,116,502.99 9,469,806.69

處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益

交易性金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

其他權(quán)益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權(quán)投資在持有期間取得的利息收入

其他債權(quán)投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益

處置其他權(quán)益工具投資取得的投資收益

處置債權(quán)投資取得的投資收益

處置其他債權(quán)投資取得的投資收益

債務重組收益

金融工具持有期間的投資收益 16,915,426.15 21,140,791.24

其中：其他權(quán)益工具投資 5,500,000.00

理財產(chǎn)品產(chǎn)生的投資收益 133,023.41

合計 127,011,929.14 102,871,621.34

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經(jīng)常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額 說明

非流動資產(chǎn)處置損益 -8,780,092.03

越權(quán)審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 29,801.51

計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 47,981,840.22

計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 410,377.36

企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益

非貨幣性資產(chǎn)交換損益

委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備

債務重組損益

企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益

與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產(chǎn)生的損益

除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負債、衍生金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權(quán)投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產(chǎn)減值準備轉(zhuǎn)回

對外委托貸款取得的損益

采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益

根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響

受托經(jīng)營取得的托管費收入

除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 3,994,773.22

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 77,767.05

減：所得稅影響額 9,236,539.23

少數(shù)股東權(quán)益影響額 7,520,236.64

合計 26,957,691.46

對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬于公司普通股股東的凈利潤 7.42 0.43 0.43

扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 6.09 0.35 0.35

3、 境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異

□適用 √不適用

4、 其他

√適用 □不適用

項 目 序號 本期數(shù)

歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 150,757,637.46

非經(jīng)常性損益 B 26,957,691.46

扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 123,799,946.00

歸屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn) D 1,983,507,919.02

發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) E

新增凈資產(chǎn)次月起至報告期期末的累計月數(shù) F

回購或現(xiàn)金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) G 52,949,363.70

減少凈資產(chǎn)次月起至報告期期末的累計月數(shù) H 6.00

其他 權(quán)益法下其他綜合收益及其他權(quán)益變動 I1 -67,590.23

增減凈資產(chǎn)次月起至報告期期末的累計月數(shù) J1 6.00

報告期月份數(shù) K 12

加權(quán)平均凈資產(chǎn) L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 2,032,378,260.79

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 M=A/L 7.42%

扣除非經(jīng)常損益加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 N=C/L 6.09%

基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益的計算過程

項 目 序號 本期數(shù)

歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 150,757,637.46

非經(jīng)常性損益 B 26,957,691.46

扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 123,799,946.00

期初股份總數(shù) D 352,995,758

因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) E

發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù) F

增加股份次月起至報告期期末的累計月數(shù) G

因回購等減少股份數(shù) H

減少股份次月起至報告期期末的累計月數(shù) I

報告期縮股數(shù) J

報告期月份數(shù) K 12

發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù) L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 352,995,758

基本每股收益 M=A/L 0.43

扣除非經(jīng)常損益基本每股收益 N=C/L 0.35

(2) 稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

董事長：葉建橋

董事會批準報送日期：2022年4月20日

修訂信息

□適用 √不適用